财务管理规定.doc

财务管理规定第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益,按企业所有者的要求对企业资产进行管理,达到企业资产保值增值的目的。第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度,审核下属公司制度的制订,报总公司董事长批准,并监督其执行情况。第四条每年初搜集公司的生产经营计划,分季度对照计划执行情况,分析完成或未完成计划的原因,报总经理。第五条对公司的资产进行管理。第六条规范企业财务行为。第七条参与企业经营管理,各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定,对合同未经各部门会签即要求付款的情况,财务人员有责任提出异议,并上报公司总经理。第八条执行公司会议制度,定期参加工作会议,汇报工作,解决问题。第九条明晰企业总体资产状况。第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理 1. 下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过,方可执行。 ,参照总公司物资管理规定执行。 。第四章内部报销的管理第十二条本规定适用于公司。第十四条报表种类 、损益表、报表分析 (根据公司的不同行业性质制定的内部报表) 第十五条上报时间 :每月 12日、 22日分别报告前十日财务收支情况, 2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。 、损益表、报表分析:每月 10日前上报。 :每月 10日前上报。第十六条报表要求 、完整。 。 3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况,并详细附于文字说明。 。第十七条对各条块执行制度情况的管理 1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况,并由董事长决定处理措施 ,一经发现,应由当事人少交书面检查,上报董事长,并按分级管理条例,对相应负责人追究责任。