财务风险控制管理制度.doc

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制度名称
××公司财务风险控制管理制度
编号
受控状态
执行部门
监视部门
编修部门
第1章总那么
第1条目的。
为切实加强公司财务风险管理，强化公司财务风险防控，及时化解财务风险，防止或减少因财务风险造成的损失，促进公司保持长期稳定开展，特制定本制度。
第2条适用范围。
本制度适用于公司各部门财务风险管理工作。
第3条相关术语解释。
1. 财务风险。本制度所称财务风险，是指公司在各项财务活动中由于内外部环境及各种难以预计或无法控制的因素影响，使公司财务状况偏离正常范围及造成损失的可能性。
2. 财务风险管理。本制度所称财务风险管理，是指公司经营主体对其理财过程中存在的各种风险进展识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进展防范和控制，以经济、合理、可行的方法进展处理，确保理财活动平安正常开展，保证公司经济利益免受损失的管理过程。
第4条财务风险管理的根本原那么。
公司各部门在财务风险管理中应当遵循如下根本原那么，如下表所示。
财务风险管理根本原那么
根本原那么
具体说明
合法、合规性原那么
公司财务风险管理应当符合国家有关法律、法规和规章的要求
全面性原那么
公司财务风险管理要能全面覆盖公司经营，贯穿决策、执行和监视全过程及相关部门和岗位
重要性原那么
公司财务风险管理应当在全面性根底上，关注重要业务事项和高风险领域
有效性原那么
公司财务风险管理的措施方法要适合自身实际情况并能够得到贯彻执行并发挥作用
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制衡性原那么
公司财务风险管理应当在公司治理、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监视，同时兼顾运营效率
适应性原那么
公司财务风险管理的措施方法要随着公司情况的变化及时加以调整
本钱效益性原那么
通过财务风险管理实现的收益要高于用于财务风险管理的本钱以及可能的损失
第5条财务风险管理的目标。
1．完善公司治理构造，加强内控制度建立，建立职责明确、分工合理的财