电子申报操作流程-课件.doc

电子申报方面
电子申报操作流程
1、 新建帐户
菜单栏〔帐户〕→新建账户→填写纳税人名称，纳税人识别号→点击下一步→选择所属效劳网站〔万达信息股份〕→下一步〔输入私钥密码〕→新建帐户完成。
新建账户后，填写报表，假设未能找到要填写的报表，就要点击帐户属性→强制更新核定→输入私钥密码→选择需要申报的报表→点击应用即可。
2、 填写报表
增值税：SB037 增值税纳税申报表〔适用于小规模纳税人〕
SB001 一般纳税人增值税纳税申报表
营业税：SB039 上海市营业税纳税申报表
个人所得税：SB009扣缴个人所得税报告表
企业所得税〔1月，4月，7月，10月报送〕：
SB057企业所得税月〔季〕度纳税申报表〔B类〕
会计报表：SB531上海市小企业月度会计报表
纳税人根底信息表：FB201 纳税人根底信息确认表和补充数据采集表
A、一般纳税人增值税纳税申报表的填写
1〕 附表一：第1列填写防伪税控专用发票份数，销售额，税额系统会自动跳出，尾数可修改。开具的普通发票填在第3列。外资企业的外销发票也要填在第3列开具的其他普通发票一栏里。
2〕 附表二：第1行和第59行填写认证的专用发票的份数，金额，税额。认证的公路运输发票填在第8-1行公路、内河货运发票一栏里。
辅导期的一般纳税人认证的进项发票一定要等税务稽核结果出来以后才能纳税申报。
附表一，附表二，附表三〔固定资产抵扣情况〕填写完毕后，回到主表，主表数据自动生成，无需再填销、进项，保存即可。
B、增值税小规模纳税申报表的填写
假设有税控器的企业开具过税控发票的，在填写报表时，先在应征增值税货物及劳务不含销售额一栏里填好申报数以后，再在一、计税依据里第3小行税控器具开具的普通发票不含税销售额填写税控发票金额数。
C、营业税申报表的填写
在填写营业税申报表时，先根据自己所属行业选择附表类型，并将当月营业额填在附表第一列的相应行次中，回车后，当月的税额将会在主表上自动生成，回到主表保存即可。
D、企业所得税申报表的填写
在填写核定征收企业所得税纳税申报表时，先点击核定征收企业收入总额明细表，在第二列“累计数〞第三或第四行中输入从1月份开始至今的累计数，回车后，当月税额就会在主表企业所得税纳税申报表中自动生成，回到主表保存即可。
3、 发送申报表：点击发送报表→选择报送月份，再次选择报送月份〔选择当前月〕→确定。
注：最后一步发送之前还可以确认报送税额，如有误，就点击取消。
4、 收取申报回执，扣款回执
5、 下载扣款凭证〔如无凭证，请联系54644610后带好公章到税务所307申请换开完税凭证〕
电子申报常见问题：
软件登陆时重复提示添加“受信任站点〞，点击较繁琐。
原因分析：
为确保数据及网站平安性，软件设计默认要求将上海市财税网添加为“受信任站点〞。
解决方法：
在“登入上海财税网〞窗口上鼠标左键双击右上角空白处直接登录软件。〔如图圆圈附近区域〕
提示上月报表未申报要求补报，实际已成功申报。
原因分析：
软件设计当月申报时先行自动检查前期报表申报情况，如查询无前期数据记录那么会强制要求补报。如前期已成功申报，但随后更换电脑或重装电子报税软件且未进行数据备份及恢复操作，那么会因前期数据丧