软件公司差旅费报销制度.doc

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差旅费报销制度
为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合
公司的具体情况，特制定本制度。
一、 借款报销的审批权限
（1） 员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总裁批准， 方能借 款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门备案。
（2） 员工出差应填写出差 计划表”出差“费用审核表（需财务审签） ”经总裁批示后，到财务 部门填 写“借款单”预借差旅费。
（3） 出差返回后，及时填写出差“总结表”与“报销申请表” ；“总结表”填写完交总出差本人
裁批示并留档，“报销申请表”按规定的时间（三个工作日内） 及审批手续到财务部门贴票 报销。
二、 员工差旅费报销标准
（1） 员工出差分长途”和短途”两种，即当天能往返的为 短途”出差时间在一天以上的为 长
途”
（2） 员工出差地点区分为1类区，2类区两种，即：
一类区：特区、直辖市、省会城市等地； 二类区：除一类区以外的地区。
（3） 出差报销标准：（元/人/天）包干式，含当天市内交通、餐补、住宿费
部门
职务
一类区
二类区
备注
销售人员
经理或职员
210
190
商务人员
经理或职员
180
160
项目工程人员
经理或职员
180
160
制作人员
经理或职员
180
160
其他
副总裁
230
210
一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择合适的交通工具、住宿和用餐。
（4） 北京市外的短途出差，员工出差当日往返的，按实际交通费报销。
（5） 出差交通报销标准
a出差乘坐交通工具：公司副总裁及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级和销 售部门员
工：可乘坐飞机、硬卧、轮船三等舱，飞机票的报销额度不超过同等路程火车普通硬卧 票价的两倍，其他特
殊情况需提前报总裁批准；其余员工可乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞 机需报总裁批准；
b凡与原出差申请单规定的地点、 天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销， 因特殊原因或
情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署意见后方可报销 三、员工差旅费报销规定
1）差旅费，交通费，餐费按规定标准执行，超标自付
不得报销与此不相关的费用
（ 2）招待费用， 礼品费用经总裁批示后， 再开支，不得先斩后奏； 填写报销单 （附有效原始单据） 财务审核后方可 报销。
（3）短途出差享受餐费补助，但不享受住宿补助。
（ 4）长途出差晚上在途中无住宿费用时，可享受 50 元交通费用与 60 元住宿费用补助，并享受
20 元 /人 / 天餐费。
（ 5）出差返回后 3 个工作日内核销，不得拖欠、占用公款，前账未清，不得再借；未按规定时间 核销的，财务部门应
于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
（ 6）超过一个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据（无章） ，财务部门不予报销。
（ 7）员工每次出差计划时间不得超过 15 天；超过批示时间内未返回的，需经总裁批示后核对考 勤。 （