财务计划模型.doc

财务计划模型.doc财务计划模型
财务计划模型
篇一：计算机财务管理模型设计综合报告
计算机〈P class二"img"＞财务管理模型设计综合报告
班级：
学号：
姓名：
日期：年6月
综合报告结构：
1
一、对计算机财务管理的理解..错误！未定义书签。
二、 建立计算机财务管理模型的方法错误！未定义书签。
三、 计算机财务管理中应用的主要Excel技术和工具• 7附：实 验成果清单及简介• • • • • 9计算机财务管理模型设计综合报告
一、对计算机财务管理的理解
在信息时代，将计算机技术运用于财务管理工作是一个国家财务管理 现代化的重要标志。显然，我们学校已经意识到提高学生计算机财务 管理水平的必要性和重要性，为我们财务管理专业开设了《计算机财 务管理》课程。此课程以现代财务管理理论为依据，运用财务软件工 具会计核算数据源
会计核算系统提供的数据集是会计核算数据源
2）辅助数据源
会计核算数据以外、可供财务分析使用的数据源称为辅助数据 源
财务分析财务数据的获取与更新
资产负债表的编制；损益表的编制；比率分析模型；；趋势分析模 型杜邦分析模型；综
合分析模型。
财务分析的方法
1） 趋势分析法
2） 综合分析法3）比率分析法
（二）投资决策模型设计
投资：
指投放财力于一定对象，以期望在未来获取收益的经济行为。分为长 期投资和短期投资。
投资决策的程序：
投资项目的提出；投资项目的评价；投资项目的决策；投资项目 的执行；投资项目的再
评价。
投资决策模型的基本内容：
1） 投资决策指标分析
2） 折旧分析
3） 固定资产更新模型
4） 投资风险分析模型。
投资决策指标分析：
指应用贴现现金流量指标净现值、内含报酬率、修正内含报酬率等, 对各种投资方案进行分析，做出要进行哪些个项目的投资决策。
函数的使用信用标准变化对利润的影响P：
P=新方案销售额增减量X销售利润率
2）信用期间变化对应收账款机会成本的影响I :
I =（平均收账期增量/ 3 6 0 X原方案销售额+平均收账期/ 3 6 ox新方案销售额增量）X应收账款机会成本篇二：3长期计划与财 务预测
第三章长期计划与财务预测
1） 长期计划是指一年以上的计划。该计划为实现企业的长期目标服 务，关系到企业的发展远景，其目的是扩大和提升企业的发展能力。
2） 长期计划的主要内容是规划企业为实现长期目标所应采取的一些 主要行动步骤、分期目标和重大措施及企业各部门在较长时期内应达 到的目标和要求。
3） 长期计划一般以战略计划为起点，涉及公司理念、公司经营范围、 公司目标和公司战略。
4） 长期计划包括经营计划和财务计划。经营计划在已制定的公司战 略的基础上，提供详细的实施指导，帮助实现公司目标。财务计划是 以货币形式预计计划期内资金的取得与运用和各项经营收支及财务 成果的书面文件。这些计划可以按照任何时间跨度制定，但是，计划 期限的跨度既要服从计划目标的要求，也要考虑未来的可预测程度、 企业的经济和技术力量等因素。
5） 通常企业制定为期5年的长期计划。6）长期计划通常在四个方 面使用：
（1） 通过预计财务报表，可以评价企业预期经营业绩是否与企业 总目标一致以及是否达到了股东的期望水平；
（2） 预计财务