影响承兑汇票利率的因素及银行承兑汇票贴息怎么计算.docx

影响承兑汇票利率的因素及银行承兑汇票贴息怎么计算承兑汇票贴现是银行承兑汇票的一种行为, 不同时期银行承兑汇票贴现率是不相同的,这个贴现率会对承兑汇票市场造成一定的影响。同时, 承兑汇票贴现率又会受到一些内外因素的影响而发生变化, 下面我们就来给大家讲讲影响承兑汇票贴现率的一些因素: 承兑汇票贴现利率主要是受到内外两种因素影响的, 当市场波动比较大的时候, 承兑汇票贴现率的变化也会比较大, 企业要充分认识汇票市场的发展规律。影响承兑汇票贴现率的外在因素是银行承兑汇票贴现率, 同业内债券市场和拆借市场的市场利率水平, 相关产品价格水平, 汇票的贴现期限,以及出票行的相关信用状况等等。一般来说,再贴现率是银行承兑汇票的定价基础, 它会对一些商业银行的融资造成一定的影响。而影响承银行承兑汇票贴现的内在因素则是机构的经营策略以及其资本相关情况, 有的机构会通过降低承兑汇票贴现利率来达到收购票据的目的, 这样银行承兑汇票的持有量也就增加了, 一旦机构出现资金短缺的情况时, 又可以通过提高承兑汇票贴现率来减少其票据的持有量,以达到盈利的目的。贴现企业所有的应收票据, 在到期前需要资金周转时, 可用票据向银行申请贴现或借款。银行同意时, 按一定的利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息,而付给余额。用于计算该贴现利息的利率即是银行承兑汇票贴现利率。银行承兑汇票贴现利率的高低,主要根据金融市场利率来决定。银行承兑汇票贴现利率: 又称“折现率”, 指今后收到或支付的款项折算为现值的利率。现在各家银行没有明确的对外报价,确定最终的贴现率所要考虑的因素很多,如:票面金额、贴现天数,承兑银行、客户情况、银行资金充裕情况等,一般票面金额越大、贴现天数越多、承兑银行越有实力、客户与银行的关系越紧密,银行资金越充裕贴现率越低,反之贴现率就高。各商业银行对贴现率没有统一标准, 但最低贴现率一般不低于人民银行规定的再贴现利率即 % , 因为低于再贴现率商业银行就没有利润。但一般也不会高于同期贷款利率,因为贴现银行承兑汇票是零风险, 而向企业贷款是有风险的。其套算公式为: 银行承兑贴现率= 一般贷款利率/(1+ 贴现期)× 一般贷款利率。企业去银行贴现就涉及到银行承兑汇票贴现利率了, 每天银行之间的贴现利率是浮动的, 所以同样一张银行承兑汇票今天和明天去同一家银行贴现利率有可能不同举个实际例子说明下银行承兑汇贴现息的运用: 假设企业手里有一张 2012 年3月 15 日签发的银行承兑汇票, 金额是 500 万元, 到期日 2012 年9月 17日( 因为周末银行不办理对公业务所以顺延到 9月 17号), 贴现银行给该企业的年贴现利