审计问卷调查表被审计单位:调查期间:序号调查内容 1你认为公司财务内控制度是否全面? 2你觉得已执行财务制度是否健全完善? 3你认为财务内控制度还有哪些制度未建立? 4财务会计机构是不是独立机构? 5财务部门人员是否充足? 6财务负责人参加公司各方面的重大决策的情况? 7财务负责人对重大经济事项应尽职责到位吗? 8会计人员离职或轮换是否办理交接手续? 9会计人员按规定,记帐、复帐、报帐手续完备,数字准确,帐目清楚? 10出纳人员有没有兼管收入费用债权债务帐簿的登记工作? 11公司采取的会计处理方法,前后各期一致吗? 12原始凭证是否都经有关领导审核无误? 13编制会计报表是否及时? 14银行账户的开设是否有规定的审批手续? 15办理收款业务是否有收入缴款书? 16库存现金是否定期盘点核对? 17固定资产购置情况? 18固定资产卡片是否按规定进行登记? 19固定资产总帐是否每年与固定资产管理部门台帐核对? 20应收帐款是否有催收制度? 21应收帐款、其他应收款是否定期催收清理? 22财务部门组织其他业务部门就或有负债进行分析判断? 23公司对外付款、预付款和工程垫资等债务的控制和监督? 24长期借款是否编制长期借款计划使用书? 25大额支付费用是否按照规定进行招标竞标等? 26是否严格执行国家税收法律法规,作到依法纳税? 27工程项目完工后是否及时进行了财务决算、办理资产移交手续? 28投资是否设专人或部门进行管理? 29投资立项是否有可行性研究报告? 30投资的谈判签约经办与审批是否分离? 审计问卷调查表职务:答卷日期: 评价内容很全面()较全面()一般()较差() 很完善()较完善()一般()较差() 基本建立()大部分建立()需补充() 独立()不独立
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