《差旅费及通勤补助费管理制度》.doc

差旅费及通勤补助费管理制度
为了加强公司差旅费及通勤补助费的管理，标准核算流程和费用标准，制定本制度。
适用范围
〔一〕本制度适用于集团内各公司、各单位、各工程及各部门；
〔二〕园区营销部差旅费标准依据?营销部差旅费管理制度?执行。
第二条 管理部门及人员
财务部、人资部、行政部、总经办、审计部、各差旅费申请部门、各分管部门分管领导、财务副总。
第三条 管理职责
〔一〕财务部
，定期清理差旅费借款，通知差旅费借款人按期核销，防止出现呆坏账的发生；
2. 对于未按时间要求进行核销账务的借款人员，给予处分处理；
3. 严格按照制度规定审核通勤补助费及差旅费的合规性；
行政部总经办编制差旅费及通勤补助费预算分析。
〔二〕行政部、总经办
、住宿的预订及相关费用资金借款申请与核销办理；
。
。
〔三〕 人资部
补助费的资格审核与认定；
；
，依据通勤补助费补助标准编制统计表上报财务部。
〔四〕审计部
补助费报销的合规性；对违规业务部门进行处分处理；
，定期编制审计报告，披露差旅费及通勤补助费的支出情况。
〔五〕各差旅费及通勤补助费申请部门
人员申请差旅费及通勤补助费的审核及核销；
人员差旅费借款的清理、督办、催办工作。
〔六〕各分管部门的分管领导
差旅费及通勤费的审核、确认；
差旅费借款核销的跟踪监督及违规处理。
〔七〕财务副总
负责公司差旅费及通勤补助费支出管理，分析审核预算执行情况。
第四条 员工通勤补助费标准
〔一〕通勤补助费标准及条件
，在条件允许的情况下，公司将安排通勤车辆接送沈阳市内的员工；
，需要倒车坐通勤车〔距离通勤站点4站以上〕或无法通过倒车乘坐通勤车的，每天按2元标准核销交通费用；
，家庭主要成员未在抚顺安家，每年核销1次探亲路费〔含春节〕；
，比照上述同级公共交通工具的标准每天2元补助执行，每季末，以开具公司名头的加油票据给予核销；
。
〔二〕核销流程
，季度结束的下月10日-15日，作为财务部办理员工通勤补助费审核报销时间；
，填制?原始票据审批单?，由部门负责人签字审批后，报人资部核定报销额度，财务部依据制度规定及员工出勤情况审核，出纳员复核后付款；
第五条 出差旅费费用标准
〔一〕出差旅费标准及报销规定
出差交通费、住宿费、伙食补助费标准
职务
交通工具
住宿标准
市内
交通费
伙食补助
火车
轮船
飞机
其他
一般
地区
特殊
地区
一般
地区
特殊
地区
公司级领导
软卧
三等舱
经济舱
按实
报销
四星级
四星级
按实
报销
50
100
部门主管
硬卧
三等舱