金税三期工程《扣缴个人所得税报告表》用户操作指南V1.0.doc

金税三期工程
《扣缴个人所得税报告表》
用户操作指南


目录
1第1章 概述
主要内容
预期读者
2第2章 系统简介
系统术语与约定
3第3章 扣缴个人所得税报告表用户操作指南
功能描述
操作人员
表格说明
操作说明


概述
主要内容
本文档为扣缴个人所得税报告表用户操作指南。
预期读者
网上办税服务厅身份验证用户。
系统简介
系统术语与约定
网上办税服务厅身份验证用户:指通过帐号和密码或CA证书的方式登录国家税务总局网上办税服务厅的人员。
扣缴个人所得税报告表用户操作指南
功能描述
本功能由纳税人在本地进行扣缴个人所得税报告表填写,并根据系统要求进行扣缴个人所得税申报。
操作人员
扣缴义务人(网上办税服务厅身份验证用户)。
表格说明
扣缴个人所得税报告表由如下表格组成
序号
表格名称
说明
1
扣缴个人所得税汇总报告表
按照所得项目和税率汇总扣缴明细的合计。
2
合计页
汇总扣缴明细的各项税额合计。
3
扣缴明细表_(1-N)
扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容,按照明细页记录条数进行填写,每页可填写最多65527条记录。
4
基础信息表_(1-N)
填写纳税人基础信息,扣缴明细表和基础信息表一一对应,每页可填写最多65527条记录。
5
扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员)
扣缴个人所得税(外籍人员)各项所得项目的明细内容,按照明细页记录条数进行填写,每页可填写最多65527条记录。
6
扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)
扣缴个人所得税(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)各项所得项目的明细内容,按照明细页记录条数进行填写,每页可填写最多65527条记录。
操作说明
扣缴义务人点击扣缴个人所得税图标。
图3- 1
系统显示初始化页面,如系统提示宏已被禁用,请选择“启用此内容”。
图3- 2
扣缴义务人可将国内纳税人基础信息填写入“扣缴明细表_1”和“基础信息表_1”中,需确保扣缴明细表中证件类型、证件号码、姓名在基础信息表中一一对应。注:“基础信息表_1”中姓名中不可带空格或其他非法字符。
“扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员)”页所对应的自然人基础信息对应填写在“基础信息表_2”页;其对应的扣缴明细也会自动带入到“扣缴明细表_2”页。,需确保扣缴明细表中证件类型、证件号码、姓名在基础信息表中一一对应。注:该扣缴明细表数据由程序自动从外籍附表中带入,不可手工编辑。
“扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)”页所对应的自然人基础信息对应填写在“基础信息表_3”页;其对应的扣缴明细也会自动带入到
“扣缴明细表_3”页。,需确保扣缴明细表中证件类型、证件号码、姓名在基础信息表中一一对应。注:该扣缴明细表数据由程序自动从外籍附表中带入,不可手工编辑。
纳税人填写完各表内容,点击Excel[保存]按钮保存扣缴个人所得税报告表,扣缴明细表_(1-N)中的数据将根据所得项目、税率级次自动汇总到“扣缴个人所得税汇总报告表”页并汇总入“合计页”中。
每页缺省模板可支持65527条的扣缴明细记录,如有超过这个数量的扣缴明细,则需对模板进行扩展(此项工作需有技术人员支持)。

扣缴个人所得税报告表(扣缴明细表_(1-N))

*扣缴义务人识别号:

*扣缴义务人名称:

*税款所属期:

至

*填表日期:

经办人:


序
号
*纳税人姓名
*证照类型
*证照号码
*所得项目
*所得期间起
*所得期间止
*收入额
免税所得
税前扣除项目
减除费用
准予扣除的捐赠额
*应纳税所得额
*税率
*
速算扣除数
*
应纳税额
减免税额
*
应扣缴税额
已纳(扣缴)税额
*应补退税额
备注









基本养老保险费
基本医疗保险费
失业保险费
住房公积金
财产原值
允许扣除的税费
其他
合计











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