财务报表各项目数据来源.doc

财务报表各项目数据来源..doc财务报表各项目数据来源.
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预计各产品线销售收入与销售成本构成表
1．销售收入 预计如下：
第一年：根据本年度营销计划，销售能力总共可达到

40,000

万元。第一年
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核心基地共投入

4,800 万元。其中，水产品投入

1,200 万元，能够支撑

11,000 万
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元以上的供应量，其供应能力参照军山湖鱼蟹开发公司；大米投入 1,400 万元，
能够支撑 17,000 万元以上的供应量，其供应能力参照碧云米业；猪肉投入 2,200
万元，能够支撑 10,000 万元以上的供应量，其供应能力参照国鸿。水果供应采
用收购方式，其销售量确定为 2,000 万元。第一年 销售收入 合计 32,000 万元。
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第二年：根据营销计划，销售能力可达到

70,000

万元。第二年核心基地共
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投入 2,200 万元。其中，水产品是公司的主要产品，因此继续投入 1,200 万元，
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其供应量总共可达到 21,000 万元以上；第一年的大米投入所支撑的供应量足以满足本年销售量，而且通过成为其他大米加工厂的总经销商也可以提高供应量，
因此不再追加投资； 猪肉继续投入 1,000 万元，其供应量总共可达到 17,000 万元以上。水果销售量扩大到 4,000 万元。第二年 销售收入 合计 58,000 万元。
第三年：根据营销计划，销售能力可达到 120,000 万元以上。第三年核心基地共投入 5,000 万元。其中，水产品投入 2,000 万元；猪肉投入 2,000 万元；其他投入 1,000 万元。第三年 销售收入 合计 109,000 万元。
第 1-3 年为快速增长期；第 4-5 年为稳定增长期，其中，第四年进行上市工作，增长 60%，第五年在调整后增长 70%。
销售收入 =水产品 +大米+猪肉 +水果+蔬菜 + 家禽 +其他例如第一年 32,000=11,000+9,000+10,000+2,000
2．销售成本 根据各产品的毛利率确定。
参考同一产品类型上市公司公开业绩报表， 实地考察各类典型企业的经营状况，全国主要市场和主要渠道营销成本及相关统计资料， 并扣除生产环节占整个毛利的 25%的份额，根据新华信预测模型，得出各产品毛利率分别是：水产品
30%、大米 %、猪肉 %、水果 30%、蔬菜 %、禽类 %、其他特色产品 30%。销售收入 乘以各产品毛利率，得出 销售成本