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公司收款管理制度.docx公司收款管理制度完好
公司收款管理制度完好
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公司收款管理制度完好
收款管理制度
为了规范公司各业务端收款管理， 保障公司经营活动的资本流动性、 安全性，控制公司的财务风险， 依据《公司会计准则》及有关法律法例， 特拟订此《收款管理制度》，并从公布之日起履行：
一、 现金收款的管理：
收款人在收现金时须当面点清，防备假钞，不得收取外币；在收到现金后一定在 24 小时内上缴公司财务部或存入公司账户，财务部开立发票进
行交接确认；若有特别状况需延缓上缴， 须经部门负责人及财务负责人同意，且最长不超出 48 小时。
门店收现金须当日存入银行，不得保存现金留宿。
出纳人员在收妥款项后，需实时登记现金日志账，并负责编制收款凭据，附齐收款发票记账联等原始文件，主管会计对收款凭据进行复核。
出纳人员负责对所收取的现金进行管理， 需按规定实时送存公司开户银行，并将银行的存款凭据妥当保存，作为相应入账凭据的附件。
二、 支票收款的管理：
收取支票后，应审查支票能否有效：
①支票有无折损、涂改；②支票有效期（有效期为 10个自然天）；③支票大小金额能否一致；④支票印章能否齐备、清楚；⑤支票填写能否正确；⑥支票能否有密码，若有密码，应要求客户将密码填写正确；⑦无误后立刻填写支票仰头（公司）；⑧不得收取远期支票。
收入为支票进账的，业务人员一律要求客户一定在出团前三个工作日付款并入账，以保障款项在团队出发行进账。
不得收取除太原之外的外处支票。
出纳人员负责对所收取的支票进行管理，需按规定实时送存公司开户银行，并将银行的存款凭据妥当保存，作为相应入账凭据的附件。
三、 汇款收款的管理：
收款人应实时到财务部查问汇款进账状况。
收入为汇款进账的， 业务人员一律要求客户一定在出团前三个工作日
付款并入账，以保障款项在团队出发行进账。
3. 出纳人员在收妥款项后，需实时登记银行日志账，并 负责编制收款凭
证，附齐收款发票记账联等原始文件，主管会计对收款凭据进行复核。
四、 刷卡收款的管理：
刷卡方式收取客人团款时，应认真查对 POS银屏上显示的卡号能否与信誉卡