2018内部审计报告材料.doc

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某某XX某某
2017度审计报告
公司董事会、股东会：
根据公司内部审计年度计划安排，我们对2017年度经营情况、财务收支、内控管理等进展审计，在审计过程中实施了必要的审计程序、查看相关审计资料、凭据、约谈了相关人员，发现公司内控管理制度存在较大缺陷，财务核算不健全，财务控制不严谨，对公司的开展与各项资产的安全完整造成一定的影响。
现将审计情况报告如下：
一、根本情况
资产状况 截止2017年12月31日，，〔〕，资产负债率为86%，%，%，历年资产负债情况：
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经营情况 公司2017年收入总额23208万元〔其中厂房租赁收入726万〕，，经营活动现金流量净额1242万元，总现金净流入285万元，%，公司历年净利润与现金活动现金流量图示如下：
总收入与净利润情况图示：
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截止本报告期末，公司货币资金总额3729万元，应收账款总额2054万元，其他应收款5712万元〔其中某某分公司4223万元〕，应收票据824万元，〔其中应付票据2255万元，预收货款3294万元〕。
2014-2017年橱柜、五金合并经营情况统计表
项目
单位
2014
2015
2016
2017
合计
收入总额
橱柜
五金
1595
6730
合计
净利润
橱柜


1,

2,
五金

-1,



合计

-1,
1,
1,
2,
现金流量
橱柜
4,
-2,


2,
五金
-


-

合计
4,
-1,

-
3,
总负债增量
橱柜
9,
-8,
-
1,

五金
2,

-
-1,
1,
合计
11,
-8,
-1,
-
1,
总资产增量
橱柜
9,
-8,

1,
2,
五金
3,
-
-
-1,
1,
合计
12,
-9,
-

4,
资金总额
橱柜
5,
2,
3,
3,
3,
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五金





合计
5,
3,
4,
4,
4,
租赁收入总额
橱柜




2,
不计租赁收入
工厂净利润
-
-1,
1,


工厂现金流量
3,
-2,

-
1,
财务费用
贷款利息支出
2,
上缴税金
增值税
所得税
城建与附加
房产与土地税
印花税等
合计
各项主要财务指标情况与分析
其中，盈利能力指标与偿债能力指标相比同行业平