并购重组行政许可审核流程.doc

1 上市公司并购重组行政许可审核工作流程上市公司并购重组行政许可包括: 1. 要约收购义务豁免, 2. 上市公司收购报告书备案, 3. 上市公司发行股份购买资产核准, 4. 上市公司合并、分立审批, 5. 上市公司重大资产重组行为审批。中国证监会上市公司监管部按照标准公开、程序透明、行为规范、高效便民的原则, 依法对上市公司并购重组行政许可申请进行审核。一、审核流程图(一) 收购报告书备案、要约收购义务豁免和上市公司重大资产重组行为审批( 不需要提交并购重组委审核) 等行政许可事项,审核流程为: 受理初审反馈专题会落实反馈意见审结归档(二) 上市公司发行股份购买资产核准,上市公司合并、分立审批, 上市公司重大资产重组行为审批( 需要提交并购重组委审核)等行政许可事项,审核流程为: 受理初审反馈专题会落实反馈意见审结归档落实并购重组委审核意见并购重组委会议审核专题会 2 二、主要审核环节简介(一)受理中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(证监会令第 66 号)和《上市公司收购管理办法》(证监会令第 77 号)、《上市公司重大资产重组管理办法》(证监会令第 73 号)等规则的要求,依法受理上市公司并购重组行政许可申请文件, 并按程序转上市公司监管部。上市公司监管部对申请材料进行形式审查: 需要申请人补正申请材料的, 按规定提出补正要求; 认为申请材料形式要件齐备, 符合受理条件的, 按程序通知受理部门作出受理决定; 申请人未在规定时间内提交补正材料, 或提交的补正材料不齐备或不符合法定形式的, 按程序通知受理部门作出不予受理决定。(二)初审上市公司并购重组行政许可申请受理后, 上市公司监管部并购监管处室根据申请项目具体情况、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等确定审核人员。并购重组审核实行双人审核制度, 审核人员从法律和财务两个角度对申报材料进行审阅, 撰写预审报告。(三)反馈专题会反馈专题会主要讨论初审中关注的主要问题、拟反馈意见及其他需要会议讨论的事项, 通过集体决策方式确定反馈 3 意见及其他审核意见。反馈专题会后, 审核人员根据会议讨论结果修改反馈意见, 履行内部签批程序后将反馈意见按程序转受理部门告知、送达申请人。?受理材料?反馈意见发出?间为???, 审核人员不?受申请人??等??形式的?通交?。(四)落实反馈意见申请人??在规定时间内?受理部门提交反馈回?意见, 在准备回?材料的过程中?有?问可?上市公司监管部审核人员以会?、??、??等方式进行?通。需要???通的, 上市公司监管部将?定两?以上工作人员在办公???申请人、申请人?请的财务?问等中???会?。(五)审核专题会审核专题会主要讨论重大资产重组申请审核反馈意见的?实情况, 讨论决定重大资产重组申请??提交并购重组委审议。审核专题会讨论决定提交并购重组委审议的, 上市公司监管部通知交??和?关上市公司及时办理??事?。审核专题会讨论后认为重组方案等?有需要进???实的重大问题、?不提交重组会审核的, 上市公司监管部将??发出书?反馈意见。(六)并购重组委会议并购重组委工作程序按照《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》?行。 4 并购重组委会议拟定?开?的 4 个工作??发?会议公告, 公?审核的申请人??、会议时间、?会重组