工行信贷序列.docx

时间：2021年12月5日
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工行信贷序列
篇一：工商银行信贷工作手册
篇一：工商银行信贷工作手册
第一章银行信贷制度审查
一、授权管理审查
（一）信贷业务授
权制度执行情况审查的基本要求
1、各级行必须在权
限范围内办理信贷业务，不得超权限办理信贷业务。
（二）《中国工商银
行信贷管理基本制度》关于信贷审批权限的规定
4、对同业竞争激烈
的优良客户，确需简化手续和程序，以及工商银行现有制度没有规定或需突破工商银行现有
政策制度的信贷业务，实行特事特办制度。
（三）信贷业务特
别授权和部分单项业务管理办法对信贷业务经营权限的规定
1、下列信贷业务的
审批权限集中在总行和一级分行；
（1）公开统一授信
和可循环使用信用额度；
（2）对b、c级客户特别授信及授信项下的单笔贷款；
2、对次级以下（含
次级）贷款办理借新还旧的审批权限集中在二级分行及以上；
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（四）当前工行对
部分行业信贷业务授权的特别规定
在当前国家宏观经
济调控时期：
1、钢铁、电解铝、
水泥项目贷款，不论额度大小，一律上报总行审批；
2、房地产开发和汽
车项目贷款一律上报一级分行及以上审批；
3、钢铁、电解铝、
水泥、房地产开发和汽车行业客户的增量流动资金贷款审批权限全部上收至一级分行及以上。
二、信用等级评定
审查
办理信贷业务必须
遵循“先评级、后授信”的原则，评定信用等级是客户分类和客户授信的基础工作，对向工
行申请信用的申请人必须评定信用等级。
（一）客户信用等
级评定的规定
2、等级分类：信用
等级评定按照对客户的信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评
4、特别规定：
（1）对于符合所有
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者权益、利润总额、综合收入、收支节余、开发面积等特殊要求的，可在信用等级评定中适
当加分；
（2）信用等级实行
一票否决制。
（3）客户如符合
《中国工商银行客户信用等级评定办法》规定的条件，经一级分行贷审会审议，可视风险程
度和经营现状直接认定为aa级（含）以上客户；
（4）可不评级的客
户有：经营期不足两个会计年度或经营期已满两个会计年度但根据经营计划远未达产且无法
提供评级所需财务数据的新建客户；拟建或在建项目公司；仅办理低风险业务的客户。
（1）整体评级。原
则上由母公司所在地行以集团客户的合并报表组织评定。
（2）独立评级。由
集团客户中与工行有信贷关系或即将建立信贷关系的独立法人所在地行进行评级。独立评级
时首先应向母公司开户行或管辖行查询集团客户整体信用等级。
（1）b、c级客户
信用等级由经营行客户部门调查、初评，信贷部门审定，有权审批人审批：
（2）a＋、a级客户信用等级由经营行客户部门调查、初评，同级信贷部门审查初定，行长
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或主管行长审核同意后报二级分行信贷部门审定，有权审批人审批：
（3）aaa＋、aaa、
aa＋、aa级客户信用等级由经营行客户部门调查、初评，同级信贷部门审查初定，行长或主
管行长审核同意后报二级分行信贷部门，二级分行信贷部门提出评审意见，经行长或主管行
长同意后报一级分行信贷管理部门审定，有权审批人审批；
6、评定后管理：a
级（含）以上客户每半年复测一次信用等级，其它客户可不复测。年度中间复测信用等级原
则上不作上升处理。
（二）审查中注意
的问题
2、审查人员应当按
规定复测客户（申请人和担保人）信用等级，对复测结果和上报结果不一致的，要在信贷审
查报告中说明；
三、客户分类审查
客户分类是工商银
行信贷管理的重要基础工作。在信贷审查中，应以客户信用等级为基础，结合其它因素对客
户进行分类，并将分类结果作为确定客户授信额度、信贷审批的依据。
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（一）优良客户：
符合国家产业政策，发展前景和经营状况良好，信用等级在aa级及以上，资产负债率低于
70％，现金流量充足。
（四）淘汰客户：
符合限制客户条件，同时又符合下列条件之一的信贷客户：信用等级为c级；国家行业和产
品政策禁止发展和明令淘汰的；严重资不抵债的；企业已停止生
四、授信管理审查
办理信贷业务，必
须遵循“先授信、后用信”的原则。
（一）授信管理的
一般性规定
1、统一授信的对象。
3、对同