费用报销单填写要求和规范卢(精).doc

费用报销单填写要求和规范卢(精).doc费用报销单填写要求和规范--卢(精)
费用报销单填写要求和规范--卢(精)
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费用报销单填写要求和规范--卢(精)
费用报销单填写要求和规范
1、总则
目的 :为规范公司费用管理、使之流程规范化 ,控制不合理费用开支 ,提高经济效益 , 特制定本制度。
范围 :本制度适用于涿州市赛尔机械设备有限公司全体员工, 包括兼职人员
与临时人员。
本制度自总经理签批之日起实施。
2、职责与权限 :
财务部 :
负责制订费用报销与付款的相应流程、制度、表格等并向员工宣导 ;严格按照本制度 的流程进行办理 ,对各部门不符合本制度的报销与付款申请不予受理。
负责公司所有费用发生及其必要附件的审核 ,对其真实性与合理性、是否符合费用报 销标准负责。
对费用发生单据及附件存档 ,进行必要的标注 ,以便保持其持续性和可追溯
性。 各部门负责人 :
负责本部门员工费用报销的审核 ,审核内容包括 :报销额度是否符合公司规定的标准 , 报销情况是否符合报销范围 ,报销票据是否真实 ,报销行为是否属实等。
负责本部门付款申请的审核 ,审核内容包括 :付款原因的核实、付款数额的
真实性、 付款对象的真实与合理性、付款方式的合理性、付款的书面依据 (如合同等是否与《付款 申请书》一致。
全体员工 :依照本制度进行费用报销和付款申请 ,并可向公司提出合理化建
议。
总经理 :负责公司所有费用发生的最终审批
3、费用报销的控制原则 :
部门经理审核签字后 ,报销人将报销单交至财务部 ,由财务部审核并签字。财务部审核 应本着以下原则 :
审核单据粘贴是否规范 ,字迹有无涂抹。
审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符。
审核各项费用发生是否合理,有无虚报、多报。
审核签批手续是否齐全。
若有一项不符合规定 ,财务部有权将该报销单退还报销人,要求其重新填写。
4、 报销凭证规范 :
填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改,相关内容填写完整。
. 所附发票真实、合法 ,抬头正确。
. 票据粘贴平整 ,票据分类粘贴并方向朝上。
. 按费用所属各期间填写费用报销凭证,按不同项目填写差旅报销单。
. 报销市内交通费需在车票背面写清时间、起止点、事宜。
. 招待费报销需在报销凭证的备注栏写清时间、会餐人员、事宜 ,最好有会餐人员的签字 . 在超市购买物品 ,除提供正式发票外 ,还需附电脑小票 ,报销发票必须注明付款单位、 品名、单价、数量 ,并且所采购物品应属于财务报销范围及预算内的物品。
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. 财务工作人员有权对不真实、不合法的报销凭证 ,不予受理 ;对记载不正确、不完整的 报销凭证 ,予以退回 ,要求更正、补充。
5、费用报销单填列规范 :
. 费用报销单必须用蓝、黑水笔书写 ,用胶水粘贴附件 ,不得使用订书针、大头钉、回形