公司内部控制规章制度规范.doc

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长城信息产业股份有限公司 内部控制制度
第一章 总 则
第一条 为加强长城信息产业股份有限公司（以下简称公司）的 内部操纵， 促进公司规范运作和健康进展，爱护股东合法权益，依照《公司 法》、《证券法》
等法律、行政法规、 部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称《上
市规则》）的规定，结合公司实际，特制订本制度。
第二条 公司内部操纵制度的目的是：
（一）确保国家有关法律、 法规和公司内部规章制度的贯彻执行；
（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公 司股东的回
报；
（三）保障公司资产的安全、完整；
（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条 公司董事会对公司内部操纵制度的制定和有效执行负
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第二章 内部操纵的内容 第四条 公司的内部操纵要紧包括：环境操纵、业务操纵、会计 系统操纵、 电子信息系统操纵、信息传递操纵、内部审计操纵、风险评估体 系操纵等内容。
第五条 公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东 大会等机构
的合法运作和科学决策； 在董事会下设立三个专门委员会， 即战 略与投资委员会，
审计委员会，提名、薪酬与考核委员会，专门委员会成员全部由 董事组成；公司
将逐步完善有效的激励约束机制， 树立风险防范意识， 培育良好 的企业精神和企
业文化， 调动宽敞职员的积极性， 制造全体职员充分了解并履行 职责的环境。
第六条 由公司人力资源部明确界定各部门、岗位的目标、职责 和权限，建
立相应的授权、 检查和逐级问责制度， 确保其在授权范围内履行
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职能；公司不 断完善操纵架构， 并制定各层级之间的操纵程序， 保证董事会及 高级治理人员下
达的指令能够被认真执行。
第七条 公司的内部操纵活动涵盖了公司所有营运环节，包括但 不限于：销
售及收款、采购及付款、成本和费用操纵、固定资产治理、存货 治理、资金治理
（包括投资融资治理）、财务报告、信息披露、人力资源治理和 信息系统治理等。
第八条 公司不断完善印章使用治理、 票据领用治理、 预算治理、 资产管
理、担保治理、资金借贷治理、职务授权及代理人制度、信息披 露治理、信息系
统安全治理等专门治理制度。
第九条 公司重点加强对控股子公司的治理操纵，加强对关联交 易、对外
担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的操纵，并建 立相应操纵政策 和程序。
第十条 公司不断建立和完善风险评估体系，对经营风险、财务 风险、市场 风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发觉、评 估公司面临的各 类风险，并采取必要的操纵措施。
第十一条 公司不断完善内部信息和外部信息的治理政策，确保 信息能够准 确传递，确保董事会、监事会、高级治理人员及审计监察部及时 了解公司及其控
股子公司的经营和风险状况， 确保各类风险隐患和内部操纵缺陷 得到妥善处理。
第十二条 公司不断完善相关部门之间、岗位之间的制衡和监督 机制，并由
公司审计监察部负责监督检查。
第三章 要紧的操纵活动
第一节 对控股子公司的治理操纵
第十三条 按照公司财务审批手续和公司商务治理流程等规定， 公司执行对 控股子公司的操纵政策及程序， 由审计监察部督促各控股子公司 建立内部操纵制 度，并对子公司的内部操纵制度的制订及有效遵循情况进行检查 和评价。
第十四条 公司对控股子公司的治理操纵包括下列操纵活动：
（一）建立对各控股子公司的操纵制度， 明确向控股子公司委派 的董事、监
事及重要高级治理人员的选任方式和职责权限等；
（二）依据公司的经营策略和风险治理政策， 督导各控股子公司 建立起相应
的经营打算、风险治理程序；
（三）公司下属各子公司应依照重大事项报告制度和审议程序， 及时向总部
分管负责人报告重大业务事项、 重大财务事项以及其他可能对公 司股票及其衍生
品种交易价格产生重大阻碍的信息， 并严格按照授权规定将重大 事项报公司董事 会审议或股东大会审议；
四）各子公司应及时地向公司资产治理部报送其董事会决议、 股东大会决
议等重要文件， 通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生 重大阻碍的事
项；
（五）公司财务部和审计监察部应定期取得并分析各子公司的月 度报告，包
括每周资金周报、每月预算及完成情况表、资产负债报表、损益 报表、现金流量
报表、向他人提供资金及提供担保报表等；
度考核方法。
第十五条 公司的控股子公司同时控股其他公司的，该控股子公 司应按本制
度要求，逐层建立对各下属子公司的治理操纵制度。
第二节 关联交易的内部操纵
第十六条 公司关联交