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(KPI 绩效考核)KPI 指标库
财务会计指标
序号指标指标定义功能考核依据
1 万元工资财政年度内的全部销售检测万元工资的投入产出效率,鼓励公司提高
销售收入收入与当期全部工资成员工整体素质和能力
比例本的万元数的比值。
2 产品毛利产品毛利/产品销售收入检测分(子)公司当前经营模式的效率
率
3 利润总额一定周期内完成的利润检测分(子)公司的经营效果
总额
4 利润总额(本期利润总额—上期检测分(子)公司不断优化经营模式,提高管
增加率利润总额)/上期利润总理水平,追求利润最大化
额
5 集团利润某分(子)公司利润总检测分(子)公司在全公司利润中的贡献度
贡献率额/集团公司利润总额
6 资金沉淀一定周期内流动资金用检测流动资金的使用和周转效率
率于固定投资和弥补亏损
的资金占用额占全部流
动资金总和的比例
7 资金周转一定周期内流动资金的检测公司周转情况
率周转率
8 投资收益税后利润/实收资本检测分(子)公司的投资收益情况
率
9 资产负债负债总额/资产总额检测分(子)公司的资产负债情况
率
10
生产管理指标
序号指标指标定义功能考核依据
1 产值一定周期内完成的入库检测一定周期内的劳动生产总额
品总额
2 生产计划实际生产完成量/计划完检测生产部门生产计划完成情况
完成率成量
3 按时交货按时交货额/计划交货额检测生产部门生产进度执行情况
率
4 全员劳动总产值/员工总人数检测员工平均生产值,确定全员劳动生产率
生产率
5 设备折旧设备折旧费用/设备资产检测资产消耗占设备资产比率,以测定设备利
率用情况
6 设备故障设备故障检修费用/产值检测设备资产的消耗在总产值中的比重
率
7 工具消耗工具消耗额/产值检测工具消耗与产值的比率关系,越少越好
率
8 生产安全一定周期内发生的安全检测生产部门生产安全管理的效果
事故发生生产事故数
数
9 生产安全生产安全事故损失额/产检测生产安全事故造成的生产损失情况
事故损失值
率
10 生产安全生产安全事故是否得到检测生产安全部门的工作情况
事故处理了及时有效的处理
的及时性
11 生产作业生产作业现场是否摆放检测生产作业车间的现场管理情况
现场的整整齐,存放有秩序
洁、有序性
12
成本控制指标
序号指标指标定义功能考核依据
1 主营业务产品生产成本检测分(子)公司的主营业务成本,为分(子)
成本总额公司降本增效提供依据
2 制造费用制造费用/主营业务成本检测制造费用在主营业务成本中的比例
与主营业
成本比率
3 制造成本制造成本/主营业务成本检测制造成本在主营业务成本中的比例
与主营业
务成本比
率
4 管理费用在生产销售产品中所发检测分(子)公司的管理费用比例
生的管理费用
5 营业费用在产品销售过程中发生检测分(子)公司的产品销售费用
的费用
6
7
8
9
10
市场营销指标
序号指标指标定义功能考核依据
1 销售合同一定周期内完成签订的检测一定周期内的营销效果
额销售合同总额
2 销售收入一定周期内完成的产品检测一定周期内的产品销售收入,以产品出厂
出厂总额为准
3 货款回笼一定周期内回笼的销售检测一定周期内的货款回笼情况,促进公司销
率货款总额/销售收入总额售部门提高效率
4 营销、销售周期内营销、销售计划检测营销、销售计划的编制准确性和计划完成
计划完成的完成、达成情况情况
情况
5 市场占有产品销售收入/产品市场检测一定周期内的市场占有情况
率总份额
6 营业费用营业费用总额/产品销售检测一定周期内的营销效果
比率收入总额
7 销售收入(本期销售收入—上期检测一定周期内的销售增加情况
增加率销售收入)/上期销售收
入
8 客户满意客户满意户数/公司全部检测公司的客户满意度情况
度客户
9 营业费用一定周期内实际营销费检测营销费用预算执行情况
达成率用/营销预算费用
10 运输费用一定周期实际发生的运检测销售部门合理选择运输单位,控制运输成
达成率输费用/计划预算费用本
11 解决客户一定周内解决的客户投检测相关部门客户投诉的解决力度和效果
投诉率诉数/客户总投诉数
12 合同归档周期内归档合同总数/应检测销售合同是否及时归档
率归档合同数
13 销售台帐销售台帐记录是否准确检测销售台帐记录的准确性
的准确性
14 销售往来销售往来记录是否准确检测销售往来记录的及时性和准确性
记录的及及时
时性和准
确性
15 产品标识产品标识制作是否及时检测产