应聘出纳的面试问题.doc

1 /6 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 应聘出纳的面试问题应聘出纳的面试问题 1、企业一般对现金管理有哪些要求? 2、现金的限额一般是多少? 3 、现金支票有何特点?限额是多少?填写要求? 4 、转帐支票有何特点?限额是多少?填写要求? 5、现金支票与转帐支票有何区别? 6、企业怎样来保管支票?有哪些要求? 一、企业一般对现金管理有哪些要求? 根据国家现金管理制度和结算制度的规定,企业收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理,在规定的范围内使用现金。允许企业使用现金结算的范围有: (1)职工工资、津贴; (2)个人劳务报酬; (3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金; (4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出; (5)向个人收购农副产品和其他物资的价款; 2 /6 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 (6)出差人员必须随身携带的差旅费; (6)零星支出; (7)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。企业在经营活动中发生的现金收入,应及时送存银行,不得直接用于支付自己的支出。企业如因特殊情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审查批准,由开户银行核定坐支范围和限额。企业不得用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄;不准保留账外公-款,即不得“公-款私存”,不得设置“小金库”等。二、现金的限额一般是多少? 库存现金的限额,由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照单位35天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽,但最高不得超过 15天。库存现金限额的计算方式一般是: 库存现金=前一个月的平均每天支付的数额(不含每月平均工资数额) ×限定天数 3 /6 --------------------------------------------- 感谢观看本文------- 谢谢----------------------------------------------------------- [ 标签: 标题]2016 三、现金支票有何特点?限额是多少?填写要求? (一)现金支票的特点:现金支票只能用于支取现金,它可以由存款人签发用于到银行为本单位提取现金,也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人。(二)每个银行限额不一样,一般现金限额是 5 万元。(三)支票填写要求: 1、支票正面盖财务专用章和法人章(在填写金额一栏的下面),缺一不可,印泥为红色,印章必须清晰, 印章模糊只能将本张支票作废,换一张重新填写重新