某公司购销合同财务审核管理规定.docx

购销合同财务审核管理规定
归属体系：XX (XX)有限公司经营管理手册一一财务系统分册
文件编号：X X —财一非商品收入 001
撰写单位：XX (XX)财务中心
版 本：第一版
生效日期：2004年4月1日
机密等级：口机密 ■一般
合计页数：21页 正文页数：9页
附件个数：11个
制度正文目录：
目 录
页次
1、目的
1
2、范围
1
3、名词解释
1
4、职责
1
5、作业内容
1
6、注息事项
8
7、附件
8
总 裁 审 批
管 理 研 究 室 审 核
撰 写 人
：为了加强合同管理，明确合同审核内容，保证公司利益，特制定本规定。
：
：本规定适用于XX总部财务中心、采销中心；各分部财务部、分部采销部门;
制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号 XX 一财一非商品收入 001
生效日期 2004年4月1日 页次 1/9 附件数 11个
X X物流公司；
：XX （XX）各中心、各部门；各分部、XX物流公司。
.名词解释：
销售支持：指供应商在我方销售供应商产品过程中因我方提供服务供应商无条件给予我方 的优惠条件和资金、物质支援。
商业折扣：指我方销售供应商产品后，供应商以我方在供应商的进货额（或回款额）为根 据，依照双方约定的条款给予我方的进货折扣。
特价机：指根据双方的经营需要我方从供应商以特殊的供货价格进购的产品，条件双方另 行约定。
铺底：是指供应商给予我方的不需支付实际资金即可调拨一定金额货物，作为在合同有效 期内样机展示和库存周转之用的优惠条件。
信用额度：是指供应商给予我方先进货再延期付款的最大金额限制。
货到付款结算：指我方在供应商货物到达我方库房验收后 24小时内即向供应商支付货款。
回款额：指我方支付给供应商的货款包括扣抵供应商在我方处欠款的款额（降价款、退货 款除外）。
利润补偿款：指在我方销售的供应商产品的零售价格降低，使我方销售供应商产品的帐面 毛利率未能达到合同约定的水平时，由供应商向我方支付的，用于补足我方利润损失部分 的款项。
包销机型：指性能、外观与其他型号有明显区别的，性能价格比有明显优势的，由我方独 家经营的产品。
合同年度：指合同有效期。
帐期：指产品进入我方指定仓库到我方支付货款之间的期间。
降价款：由于供价下调而产生供应商应支付给我方的降价金额。
.职责：
无
5作业内容：
合同的种类及名称：
经营采购销售合同书
代销合同书
空调安装维修合同
广告位租赁协议
合同常用附件
附件1公司列表
制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号 XX 一财一非商品收入 001
生效日期 2004年4月1日 页次 2/9 附件数 11个
附件2供应商上（撤）店协议书
附件3产品质量及售后服务保证协议
附件4承诺函（知识产权）
附件5包销机协议
附件6工程机协议范本
附件7特价机协议
附件8特供协议
附件9三方协议（供货）
附件10三方协议（主体变更）
附件11补充协议
合同编号：
合同编号规则
合同编号标准格式：合同地区范围番号 +合同类别+年号+合同号+明细号+合同号性质
全国地区范围番号的规定：
A全国合同简称：
B地区合同简称：
地区
番号
地区
番号
地区
番号
北京
上海
311
深圳
403
天津
成都
501
昆明
531
沈阳
502
宁波
332
济南
301
西安
601
杭州
331
青岛
702
郑州
101
福州
351
广州
401
武汉
201
河北
131
大连
202
无锡
202
长沙
431
k春
201
合同审批流程：
总部总裁、副总裁审批的合同:
制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号 XX 一财一非商品收入 001
生效日期 2004年4月1日 页次 3/9 附件数 11个
A总部类合同（总部合同管理流程表
1见附件
B分部类合同（分部合同管理流程表
1见附件
总部采购中心审批的合同:
A总部类合同（总部合同管理流程表
2见附件
)
B分部类合同（分部合同管理流程表
2见附件
)
制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号 XX 一财一非商品收入 001
生效日期 2004年4月1日 页次 8/9 附件数 11个
制度名称 购销合同财务审核管理规定 文件编号 XX 一财一非