财务管理办法（新）.pdf

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xx 有限责任公司财务管理办法

第一条、总则
1、 为规范本单位建设的财务会计行为，加强本单位建设
的财务会计管理和经济核算，充分发挥单位财务会计部门对经济
活动的监督作用，促进本单位建设工作的发展，根据国家有关财
经法规、《基本建设财务管理规定》、《河南省交通基本建设资金
监督管理实施办法》、《河南省交通基本建设财务管理办法》制定
本办法。
2、 财务管理的基本任务和方法是：通过执行本制度并严
格执行国家及主管部门的其他各项有关财务管理规定，做好财务
管理基础工作，制定开支、报销规定和会计核算程序；做好概（预）
算的控制、核算、分析工作，如实反映单位的财务状况；依法及
时合理筹集和使用资金；接受上级主管部门和财政、审计、税务
等经济监督执法部门的检查监督。
3、 按照《会计法》要求建立财会机构，配备符合标准的
财会工作人员，按规定设置岗位，及时、持续地开展各项财务会
计工作。
4、 按照《会计档案管理办法》的有关规定，建立和完善
会计档案的管理制度，规范、妥善地管理好各类会计档案。
5、 核算执行财政部颁发的《基本建设财务管理规定》、
《国有建设单位会计制度》，基本建设资金和预算外资金分别按
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国家的有关基本建设资金和预算外资金的规定进行管理。
6、 以人民币作为记帐本位币。
第二条、财务管理关系
1、财务管理关系是指本单位有限责任公司与各县区协调领
导小组、本单位有限责任公司与各承包商的财务部门之间的财务
管理的关系。
2、本单位有限责任公司与各县区协调领导小组的财务管理
关系为“统一管理、公司一级核算”。