锦凤翔餐饮公司财务管理制度.doc

1 锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度第一章财务部部门职能、职责第一节财务部部门组织架构示意图第二章财务部部门职能及岗位职能、职责一、财务部部门职能(一) 、负责贯彻落实国家财政税收的方针政策; (二) 、根据公司发展战略和发展规划,编制公司中、长期财务规划; (三) 、依据经营计划,编制并执行董事会批准的年度预算方案; (四) 、负责汇编年度公司决算方案,对公司财务状况进行综合评价; (五)、全面负责公司财务工作和库房管理工作, 组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资收发管理, 及时、准确、完整的现金收支、记账、报帐、算账, 提供真实的会计核算资料,及时上报总经理、董事长及集团; (六) 、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款的催收工作,加速资金周转; (七)、负责公司财务分析和成本控制、核算工作, 分析经营管理中财务方面存在的问题, 及时提出改进意见和建议,不断提高公司资金使用效益和财务管理水平; (八) 、负责检查公司固定资产的登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况, 确保公司财物的合理使用和安全管理; (九)、负责督促检查各职能部门经济活动, 对违反公司财务管理制度的事项进行调查处理; (十) 、参与公司主要经济合同的审定和经营决策及财务报表的报送工作; (十一) 、负责公司财务资料保管的安全性、完整性,不得泄露公司的财务信息,严守公司的保密制度; (十二) 、负责公司税金,薪酬、福利、保险及各类费用的及时收缴和发放; 总经理财务总监财务经理会计收银员吧员驻店会计库管驻店库管出纳主管会计主管库房主管成本控制主管成本会计核算会计保管会计出纳合同专管员2 (十三) 、代表集团财务部,监督公司的财务状况,按时向集团财务部上报公司各类财务报表等。二、财务总监(一) 、基本内容 1 、职位名称:财务总监 2 、直属上级:集团财务总监 3 、直属下级:财务经理、保管物流经理 4 、管辖范围:财务部、保管物流经部所有人员的各项工作 5 、权限与责任: 权限: (1) 、对公司财务有决策权、经营有关方面有建议权; (2) 、对公司计划内的全部资金使用有财务审核权; (3) 、对公司年度财务预算有组织编制、审核和监督权; (4) 、有权向主管领导提议下属人选,对下属人员有监督、指导和考核权; (5) 、有权监督公司的财务、资金使用状况,如有问题可直接向集团汇报。责任: (1) 、受集团委托对公司整体财务方面的各项工作全权负责; (2) 、对公司财务会计核算程序的制定及实施负全部责任。(3) 、对公司计划内的资金使用负审批责任。(4) 、对公司生产经营成本负全面控制责任。(二) 、岗位职能 1 、受集团的委托并直接领导,全面负责公司财务、保管物流方面的各项工作; 2、负责组织贯彻执行财务制度、保管物流管理度, 并健全、完善财务管理、保管物流管理的各项制度, 指导、督促、检查财务部门、保管物流部门各项工作及下属人员的工作情况;对所管辖范围内所有工作人员进行综合管理; 3 、完成公司领导交办的其他工作任务。三、财务经理(一) 、基本内容 1 、岗位名称:财务部经理 2 、直接上级:财务总监 3 、直接下级:出纳主管、会计主管、库房主管、成本控制主管 4 、管辖范围:财务部下属所有员工的各项工作 5 、权限与责任: 权限: 对财务部的工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力责任: 对其分管的财务部各项工作全面负责(二) 、岗位职能 1 、受财务总监的直接领导,全面负责财务部的各项工作,组织并督促部门所属人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务;协助财务总监进行财务管理; 2 、全面负责财务部与公司各部门工作联系及配合,贯彻落实财务部岗位责任制和工 3 作标准; 3 、负责组织进行本部门员工的思想教育和业务学; 4 、负责对本部门人员的业务考核,根据本部门的具体情况,在人事部的配合下不断完善其工作制度及流程使之更加合理、有效率; 5 、负责组织制定本部门各项工作计划、工作目标,收缴、审批并向上级主管领导及相关部门提交各类部门报表; 6 、完成上级主管领导交办的其他工作任务。四、出纳主管(一) 、基本内容 1 、岗位名称:出纳主管 2 、直接上级:财务经理 3 、直接下级:出纳、收银员、吧员 4 、管辖范围: 管理公司出纳及各店面所有收银员、吧员的财务方面工作 5 、权限与责任: 权限: 对财务部的出纳及各店面的收银员、吧员财务工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力责任: 对其分管的出纳、收银员、吧员的财务工作全面负责(二) 、岗位职能 1 、受财务经理的直接领导,全面负责出纳、收银员、吧员的各项财务工作,组织并指导、督促所管辖人员完成职责范围内的各项财务工作任务; 2、按照国家财会