物资采购、出入库管理规定.docx

关于物资采购、出入库、入账的管理规定
〔试 行〕
一、物资请购
(一)生产物资的请购：由总部指定的部门采购人员针对需采购的物资，依本部门存量管理基准、用料预算、参酌库存情况，进行市场摸价、货比三家后，如实逐项填写“生产物资采购方案监督；对财务盘点工作进行组织、分工，确保盘点真实、正确；对物资的使用与管理情况进行分析，提出合理化建议，为总经理经营决策提供依据：
1、对公司各部门的?生产物资采购方案单?和?非生产物资采购方案
单?、?非生产物资申领单?进行汇总统计，掌握、监督各部门对物资的合理使用情况。
2、根据月末、年中和年终盘点方案，报总经理批准后签发盘点通知，
并负责召集各部门盘点负责人，召开盘点协调会，拟订盘点方案表，监督各有关部门限期进行盘点工作。
3、代表总经理负责盘点工作的指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决，及时向总经理汇报整个盘点进展情况。
4、认真落实总经理不定期抽查盘点工作要求，抽点日期及工程原那么上不预先通知经营部门，先由财务科利用?结存调整表?将账面数先行调整到盘点的实际账面结存数，然后进行抽点。抽点完毕后应填写?盘存表?，并把分析报告一并上报总经理。
5、按月向总经理提供公司财产、物资经营管理中存在的问题以及盈亏状况的分析意见，促进企业不断提高管理水平。
二、财务部职责
对本部门管理的存放在经营部门所用的公司财产及存货进行检查、监督，对公司财产及存货合理使用和平安管理负责：
1、对经营部门上报的?物资采购方案单?，与?盘存表?进行核对，把库存量控制在最高库存量以下，并对采购工程使用的合理性进行审核。
2、每月1-2次走进市场，了解市场信息，把握市场行情，对?采购方案单?上采购工程、购置价格逐条过目，做到价格心中有数，杜绝高价物品或低价低质物品入库。
3、检查、监督库管员做到日清月结，帐帐、帐实、帐款、帐据五相符。
4、做好材料消耗以及仓库帐目的审核工作，注意发现和处理问题，及时解决管理中存在的问题，确保公司财产及存货的合理使用和平安管理。
5、本着增收节支，提高效益的宗旨，反对铺张浪费，对不合理的费用支出有权拒付，对不合理的物料消耗等向总经理提出合理化建议，做好财务监督工作。
6、搞好会计本钱核算，正确、及时完整地记帐、算帐、报帐，提供真实的会计核算资料。
7、按公司规定月末、年中和年终组织盘点，开展财务分析工作，考核经营成果，对部门负责人提出绩效考评意见呈报总经理。
三、经营部门负责人职责
接受财务科委托，对存放在本部门所用的企业财产及存货严格管理，确保合理使用，并对平安管理负责。
1、部门主管对本部门每月编制?生产物资采购方案单?和?非生产物资采购申领单?使用合理性负责，按申报签批流程办理采购。
2、负责组织制订物料消耗定额和各种生产技术经济指标，降低消耗，根据有关规定将消耗和岗位计件工资挂钩考核，提高劳动生产率。
3、审核本车间每天出库的原料种类及数量并签字，核算每日生产耗用的原料，月终汇总，算出损耗率，报总经理审批。
4、负责所有设备、电气的维修、保养、安装、技改及降低本钱等工作。认真做好原料的验质、抽样、计量〔过磅时至少应两人在场，分别负责司磅、监磅
〕等工作。
5、对进库原料，根据收进的时间、品种按定置要求堆码整齐、标准，并挂牌标识，保证库房原料的先进先