ERP标准业务流程图.doc

ERP标准业务流程图
ERP标准业务流程图
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一、销售部分：
(一）、发出商品销售业务：
编号：　PR-SA-003
业务编号
SA-003
业务名称
发出商品销售业务
流程适用范围
无生产部门的采购申请单关联生成采购订单；采购部经理进行审核。
供应商材料送到后，由采购内勤在【质量管理】模块中填制采购检验申请单，
采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票
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在【应付账款】模块作付款或挂账处理;如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。
操作要点：
对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行补入库手续的处理。
对于采购业务中，由于供应商能力问题,产品完成部分工序，到本公司办理入库后,由本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工,回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单）,如再加工的则按委外加工流程处理。
采购业务财务核算处理：
１、所有入库单、采购发票都记帐
业务流程 系统操作　　　 　 财务核算处理 　 　 同步流转单据 　
采购入库 　　 在库存管理模块录入 　 　 　借：原材料 　　 　　　 　 采购入库单
未做结算　 　 存货核算模块进行记账 　　 　　 　　贷：应付暂估款 　
　 　 　 　 　 　　 　　　　 　　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　
采购入库 　在库存管理模块录入 　 　 　 借:原材料 　 　 采购入库单
结算后　 存货核算模块进行记账　 　　 　 贷：物资采购 　 　　 　　 　 　 　 　 　 　 　
　　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　　 　 　 　　 　　　　　 　
采购结算 　 采购发票在采购管理模块录入 借：物资采购 　 　 　　 　 采购发票
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　 　 　 　存货核算模块进行记账　 　 　 　 　 应交税金—--应交增值税—进项税
　　　 　 　 　 　　 　　 　　 贷:应付账款
　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　
2、根据采购发票进行记帐.
业务流程 　 　 　 系统操作 　 　 　 财务核算处理 同步流转单据　 　
采购入库 　 在库存管理模块录入 　 　 借：原材料 　 　 　 　 　采购入库单
未做结算 　 　　 存货核算模块进行记账 　 　 贷:应付暂估款-—－XX供应商 　
　 　 　　　 　 　 　　 　　 　　　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　　　　 　 　 　 　　 　 　　　 　
采购结算　　 采购发票在采购管理模块录入 借:原材料 　 　　　　 　 采购发票
　 　　存货核算模块进行记账 　 　 　　　 应交税金-—－应交增值税-进项税
　 　 　　 　　 　 　 　　 　　 　 　 贷:应付账款—-—ＸX供应商
　 　 　　 　　 　 　　 　 　 　 　 　　　 　　 　　 　 　　 　 　 　
(二）采购退货业务流程
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