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清算报告.docx企业所得税清算报告
年度
纳税人识别号：×××××××××
企业名称（章）：×××××××××
××××有限公司注销清算报告
根据《公司法》及 金额单位： 元（列至角分）
类别 行次 项目 金额
应纳税所得额计 1 资产处置损益（填附表一）
算
负债清偿损益（填附表二）
清算费用
清算税金及附加
其他所得或支出
清算所得（ 1+2-3-4+5 ）
免税收入
不征税收入
其他免税所得
弥补以前年度亏损
应纳税所得额（ 6-7-8-9-10 ）
税率（ 25%）
应纳所得税额计
算
应纳所得税额（ 11×12）
减（免）企业所得税额
应补（退）所得税
额计算
境外应补所得税额
境内外实际应纳所得税额（13-14+15）
以前纳税年度应补（退）所得税
额
实际应补（退）所得税额（16+17）
纳税人盖章： 代理申报中介机构盖章： 主管税务机关
清算组盖章：
经办人签字及执业证件号
受理专用章：
码：
经办人签字：
受理人签字：
代理申报日期：
年 月
申报日期：
年
月
日
日
受理日期：
年 月
日
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）
行次
项目
账面
计税
可变现价值
资产处置
或交易价格
损益（ 4）
价值
基础
（1）
（2）
（3）
=（3）- （2）
货币资金
短期投资 *
交易性金融资产 #
应收票据
应收账款
预付账款
应收利息
应收股利
应收补贴款 *
其他应收款
存货
待摊费用 *
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
可供出售金融资产 #
持有至到期投资 #
长期应收款 #
长期股权投资
长期债权投资 *
投资性房地产 #
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生物资产 #
油气资产 #
无形资产
开发支出 #
商誉 #
长期待摊费用
其他非流动资产
总计
经办人签字： 纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）
行次 项目 账面价值 计税基础 清偿 负债清偿
（1） （2） 金额 损益（4）
（3） =（2）-（3）
短期借款
交易性金融负债 #
应付票据
应付账款
预收账款