XX公司差旅费和出国经费管理办法（付，11页）.docx

XX公司差旅费和出国经费管理办法（付，11页）.docxXX公司
差旅费和出国经费管理办法
（修订）
第一章总则
第一条为规范XX公司（以下简称公司）员工境内公务出差 和因公临时出国经费报销标准，根据《XX公司差旅费和出国经 费管理办法》有关规定，参照《财政部外交部关于印发〈因公 临时出0元的 限额内报销，超过部分自理。
出差人员因特殊情况发生的退票费，需写明理由，经单位主 要领导审批同意后，凭票报销。
第 条出差人员从外部索取的发票要妥善保管。如有遗 失，按《XX公司会计基础工作规范》规定办理。
第三章出国经费开支标准及规定
第十二条XX公司总部统一报销出国人员经费，费用由出国 人员所在单位承担。
第十三条出国人员要按照规定层级乘坐交通工具，住宿费 实行限额凭票报销，伙食补助、公杂费实行包干管理，其它费用 据实报销。
（-）交通工具标准
出国人员出国（境）前要确定在国（境）外的停留时间和出 访日程安排，选择经济合理的路线。所选航线有中国民航的应按 规定乘民航班机，并尽可能购买往返机票。在国外多个城市参加
活动时，只要城市间通飞机，应在出国前统一订购联程机票，不 再提供城市间的交通费；若城市间不通飞机，则根据节俭原则选 择适当交通工具，凭有效的城市间交通票据据实报销。
出国人员出、入境及在国（境）外出差乘坐交通工具上限标 准，应参照本办法第七条国内出差交通工具上限标准执行，其所 发生的国际旅费和国外城市间交通费在上述标准内据实报销。
出国时乘坐国际列车，国内段按本办法第二章差旅费开支标 准及规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计 算，每人每天补助12美元。
（二）住宿费用限额
参照《财政部外交部关于调整因公临时出国住宿标准等有 关事项的通知》（财行〔2017） 434号）、《财政部外交部关于印 发〈因公临时出国经费管理办法〉的通知》（财行〔2013） 516 号）规定的住宿费标准之内据实报销。
随上级团组出国，如团组规定缴纳的相关费用已包含住宿 费，凭有效原始票据据实报销。否则，按规定标准据实报销。
（三） 伙食费、公杂费标准
伙食费、公杂费，按《财政部外交部关于印发〈因公临时 出国经费管理办法〉的通知》（财行〔2013） 516号）规定标准 发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。
外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我方代表 团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。
随上级团组出国，如团组规定缴纳的相关费用已包含伙食费 和公杂费，凭有效原始票据据实报销。否则，按规定标准包干使 用。
（四） 其它费用
出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始 票据据实报销。
（五） 若出国人员分别在XX集团公司不同单位且需要在不 同财务部门核销费用的，由组团单位提供相关原始票据复印件， 注明组团单位只核销该笔费用中本单位人员相关费用，并加盖组 团单位财务部门公章，其余费用按组团人员所在单位分别核销。
第十四条不得报销考察期间与考察活动无关的费用。
第四章 会议出差及培训学习补助标准及规定
第十五条员工参加外市会议，凭正式会议通知和领导批示 报销。
（一） 往返途中发生的乘坐交通工具等费用，按照出差标准 报销。
（二） 参加会议期间，主办方统一安排食宿并收取会议费、 资料费的，据实报销住宿费、会务费、资料费，不享受出差补助; 如相关方安排交通服务，餐费自理的，仅享受伙食补助；如相关 方安排就餐，交通费用自理的，仅享受市内交通补贴；如相关方
不安排交通、就餐服务的，享受出差补助。
第十六条员工因工作需要，经组织安排到外市参加各种培 训学习。学习期间餐费自理的，短期（一个星期以内）培训学习 期间，伙食补助标准为115元/日；长期（超过一个星期）培训 学习期间，伙食补助标准为55元/日。培训学习期间不享受市内 交通补助。在本市参加业务培训、学习班学习，不享受任何补助。
（一） 1个月以上的外市培训学习，学习期间乘坐交通工具 往返探亲允许报销交通费1次/月。
（二） 乘坐交通工具往返途中发生的费用，按照出差标准报 销。
第十七条员工因工作需要，经组织批准到国外参加的各种 培训学习。属于学历升格性质的培训，按《财政部、教育部关于 调整国家公派留学人员奖学金资助标准的通知》（财教〔2010〕
286号）规定执行；属于业务性质的培训，按《国家外国专家局、 财政部关于调整中长期出国（境）培训人员费用开支标准的通知》
（外专发〔2012） 126号）规定执行。
第五章异地施工规定
第十八条 施工人员的补助费根据出差自然天数计算，补助 标准由公司考虑地域、时间、人数和单位提供的现场服务等具体
情况确定，最高不得超过公司出差补助，住宿费用标准最高不超 过200元/，如有特殊情况另议。