审计部工作流程图.doc

审计方案
工作底稿
审计通知书
审计报告初稿
审计报告终稿
签收表
后续审计报告
呈报签
立卷
收集
呈报
归档
制定审计方案和通知
实施审计
首次会议
审计总结
起草审计报告
审计终止会议
修订审计报告
审计方案
工作底稿
审计通知书
审计报告初稿
审计报告终稿
签收表
后续审计报告
呈报签
立卷
收集
呈报
归档
制定审计方案和通知
实施审计
首次会议
审计总结
起草审计报告
审计终止会议
修订审计报告
检查并发送审计报告
方案并执行后续审计
审计完毕
审计开场
审计工程组
文档资料
审计文员
审计阶段
审计部档案管理流程图
审计方案
审计实施
审计报告
后续审计
工程总负责人
〔审批人〕
审计工程组
审计文员
〔复核人〕
控制阶段
审计部质量控制流程图
质量事前控制
质量事中控制
质量事后控制
确定审计对象
前期调查
修订审计报告
审计完毕
审计开场
制定审计通知书
制定审计方案
首次会议
评论并评价控制风险
获取审查证据
编制工作底稿
审批审计方案
复核证据、工作底稿是否完整恰当
审计总结
评论并评价重大审计发现
起草审计报告
呈报董事会审批
发送审计报告
跟进后续审计
最后检查审计报告
投诉人
审计部
审计部负责人
审计部投诉管理流程图
接诉阶段
调查阶段
报告阶段
反应阶段
接到投诉
根据现有证据初步调查和判断投诉内容
首次会议
起草调查报告
修订审计报告
确定终稿
公布处理结果
投诉完毕
投诉开场
是否接诉
拒绝接诉
言明拒绝接诉原因
否
成立调查组
是
实施调查
呈报公司领导确定处分方案
评价审查结果
承受反应并将反应意见存档
董事会
审计部〔审计机构〕
人力资源部
审计类型
公司领导经济责任审计流程图
提供审计对象任职表
审批后纳入年度工作方案
制定年度任中审计方案
成立审计组
实施审计
与审计对象交换意见
出具审计报告
检阅报告内容
完毕
开场
任中审计
离任审计
提出离任审计要求
开场
配合提供审计对象任职表
制定审计方案和方案
审批审计方案
实施审计
出具审计报告
检阅报告内容
发送审计报告
参照审计结果处理离任人员问题
完毕
工程总负责人
审计工程组
各单位和各部门
合作方黑管理流程图
下发评审通知
复核评审表
对合作方履约情况进展评审
实施专项调查
修订审计报告
检查并确定黑
与列入黑单位解除合作关系
开场
是否有异常？
成立审查组
是
确实是否与"黑管理制度"标准相符
起草调查报告
公布黑
被列入黑单位提出复核
对责任事故进展复核
出具复核〔最终〕意见
否
完毕
评审阶