公司业务费用报销管理规定.doc

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业务费用报销管理规定
〔修订稿〕
为标准公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监视控制费用支出，特制订本管理规定：
一店消费烟、酒、茶叶。
，需提供酒店菜单。
3、单据审核
〔发票抬头需填制公司全称〕；如就餐地点无法提供有效发票，需提供收款收据，假设合理合规，报销人需以其他合格的正规招待发票抵顶但同时附就餐说明。
"招待费用审批单"〔见附件3〕。
，责任自负。
〔三〕手机费
1、报销范围：手机费只报销正常的月租费、包月费、市内通话费、长途费、漫游费、短信费、功能费〔含来电显示费〕等，除此以外，如：SP信息费，互动视界费、滞纳金等其他费用一律不予报销；
2、经批准报销手机费的人员，所报手机费发票显示的**应与本人一致；如不一致必须事先在财务部门备案，否则不予报销。
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报销手机人员因换号一个月发生两次交费时，除按规定在财务办理变更备案手续外，两号相加报销费用不得超出本人月度预算规定的标准。
3、手机话费单据必须为正规的话费发票〔采用预付费方式交纳话费的单据不作为报销的凭据〕，手机费报销额度以话费发票显示的实际发生费用为准，缴费额度不作为报销额度。
4、报销额度的管控：
业务人员的手机费报销额度按“预算额度*上月度指标完成比例〞进展管控；职能部门人员的手机费用以预算额度进展管控。
5、报销人员使用的手机，不得与家庭和亲友捆绑消费，一经发现将其所有报销的话费全部收回，并处以20%的罚款。
〔四〕车辆费用
按"公司车辆使用管理规定"执行。
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、合理；
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，额度是否超预算；
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、正规有效；
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二、费用报销流程
市场岗位
职能岗位
出纳
财务主管
公司总经理
副总经理
部门负责人
报销人
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三、费用预警的管控
公司财务部门对超预算费用的支出与报销实施预警效劳，对于违反财务纪律以及相关制度的费用支出与报销，公司财务人员有权拒绝支付并向公司总经理汇报，由公司总经理安排调查核实，并依据调查核实结果做出相关处理。
对有质疑的单据，财务可请示总经理后视情况处理。
四、罚则
1、对违反招待相关规定的，将由公司总经理视情况具体处理；情节严重者将给予消费金额20%的处分