(宾馆财务管理制度.doc

宾馆财务管理制度宾馆财务管理制度1、为了规范xx宾馆的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。2、xx宾馆财务管理实行民主、公开的管理,每月公布一次财务情况,每月一次结算。3、xx宾馆的财务管理实行总经理负责制,总经理对全体股东负责。4、xx宾馆日常财务管理的人员为总经理和经理,经理每日结算好宾馆的收入和开支,并且及时报送总经理。5、宾馆的收入按照四类进行统计即:现金房费、签单房费、百货收入、赔损收入。6、经理必须对每日收入逐笔核对,不能有错落的情况发生。如有工作人员有意无意的错落收入,导致收入没有入账,视为隐瞒收入、侵占宾馆资产处理,除依法收回收入外,具体当事人予以辞退。7、签单房费必须有客户的签字。客户签单必须有总经理的同意,或者是单位老客户。签单由经理保存,及时到各单位收取。收取后交总经理。8、宾馆的进货由经理依据经营情况,及时制定进货计划,报告总经理,由总经理安排进货。9、宾馆销售的各类货物,必须是由宾馆统一安排销售的。严格杜绝销售各类私货。10、宾馆的开支发票必须有经理的签字。11、宾馆的开支必须当月结算清楚,报股东大会审核批准。12、每月7号为股东大会日,由全体股东审核当月收入和开支。如有特殊情况,可以提前或者顺延。如果顺延不能超过三天。范文二:为加强财务管理,适应激烈市场竞争要求,提高企业效益,实现企业上新台阶,根据有关会计法规和本公司实际,特制定如下制度:一、,相互协作。,各负其责。,账物分管,手续齐全。,签字就是牵制。二、,又无积压,采购费用小。。(三份),送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。,仓库必及时清点数量,质量管理部门验收质量合格后,仓库填制入库单有关人员签字送财务部门,仓管人员及时登记入账。、发票、我司订单,经财务部门审核、经理审批,才可付款。三、。、付款方式、送货方式以有关事项。,并留财务部门存档。,如样品需有客户签字办单或订单。,并留财务部门存档。,包括客户对产品的要求,送还货期,货款追回。。,并由各户签字。四、,钱票分管原则,会计管账票,出纳管钱。,出纳收现,并在票上签字盖上现金收讫戳记。,客户、会计、出纳、经办人分别一联,以便核对。,防止遗失、偷窃。、会计审核、经理审批的凭据付款。,核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符,做到日清日结束。,借款必须有总经理批准签字,并不得超过规定限额。,做到账账相符、账实相符。五、,不断提高自己的生产技术水平,节约材料,提高速度,保证产品质量。,材料耗用定额,费用标准。,清点数量,检查质量,如有数量和质量问题,及时通知采购部门和供应商。,验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名,一份三联,及时送财务、采购部门,以便核对。,并有生产和仓库部门同时签名,并报财务部门。,财务部、生产部、仓库各一联。,月底抽查材料实物与账存是否相符。,修理配件零星物料建立金额式二级账控制,修理配件零星物料仓库可以以表代账,月底必须同仓库账核对相符。,超过定额必须查明原因,属于主观因素,责任人必须承担责任;属客观素调整定额。,计加班工资,未完成规定工作量加班,不计加班工资。,由于主观因素,使产品质量未能达客户要求,造成损失,由员工承担责任。,并以记录。范文三:1、要按年分季