增值税纳税申报表(适用于一般纳税人).doc

表2—9 增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填写本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报。
税款所属时间: 自年月日至年月日填表日期: 年月日
纳税人识别号
纳税人名称
(公章)
法定代表人姓名
注册地址
营业地址
开户银行账号
企业登记注册类型
电话号码

项目
栏次
一般货物及劳务
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
(一)按适用税率征税货物及劳务销售额
1
其中:应税货物销售额
2
应税劳务销售额
3
纳税检查调整的销售额
4
(二)按简易征收办法征税货物销售额
5
其中:纳税检查调整的销售额
6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额
7


(四)免税货物及劳务销售额
8


其中:免税货物销售额
9


免税劳务销售额
10


税款计算
销项税额
11
进项税额
12
上期留抵税额
13


进项税额转出
14

续表

项目
栏次
一般货物及劳务
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
本月数
本年累计
税款计算
免抵退货物应退税额
15


按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16


应抵扣税额合计
17=12﹢13-
14-15﹢16


实际抵扣税额
18(如17<11,
则为17,
否则为11)
应纳税额
19=11-18
期末留抵税额
20=17-18


简易征收办法计算的应纳税额
21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额
22


应纳税额减征额
23
应纳税额合计
24=19﹢21-23
税款缴纳
期初未缴税额(多缴为负数)
25
实收出口开具专用缴款书退税额
26


本期已缴税额
27=28﹢29﹢
30﹢31
①分次预缴税额
28


②出口开具专用缴款书预缴税额
29



③本期缴纳上期应纳税额
30

续表

项目
栏次
一般货物及劳务
即征即退货物及劳务
本月数
本年累计
本月数
本年累计
税款缴纳
④本期缴纳欠缴税额
31
期末未缴税额(多缴为负数)
32=24﹢25﹢
26-27
其中:欠缴税额(≥0)
33=25﹢26-27


本期应补(退)税额
34=24-28-29


即征即退实际退税额
35


期初未缴查补税额
36


本期入库查补税额
37


期末未缴查补税额
38=16﹢22﹢
36-37


授
权
声
明
如果你已委托代理人申报,请填写下列资料:
为代理一切税务事宜,现授权
(地址) 为本纳税人的代理申报人,任何与本
申