项目审计流程及规范.docx

项目审计流程及规范.docx三级文件
文件名称：项目审计流程及规范
文件编号： WTH-WI-XMWYXXXX-
生效日期： 2016 年 1 月 12 日
版本： A/0
状态：
页码： 1/10
三级文件
文件名称：项目审计流程及规范
文件编号： WTH-WI-XMWYXXXX-
生效日期： 2016 年 1 月 12 日
版本： A/0
状态：
页码： 1/10
项目审计流程及规范
编制： 日期：
审核： 日期：
批准： 日期：
1
三级文件
文件名称：项目审计流程及规范
文件编号： WTH-WI-XMWYXXXX-
生效日期： 2016 年 1 月 12 日
版本： A/0
状态：
页码： 2/10
目 录
1、审计目的 3
2、审计范围 3
3、审计对象 3
4、审计人员职责 3
5、项目进度审计 3
6、项目变更审计 3
7、项目成本审计 3
8、项目配置审计 3
9、审计奖惩办法 3
10、附件 3
11、其他 3
文件制订 / 修订记录 5
2
文件名称：项目审计流程及规范
三级文件
文件编号： WTH-WI-XMWYXXXX-
生效日期： 2016 年 1 月 12 日 版本： A/0 状态： 页码： 3/10
的
发现项目管理过程中存在的问题，加强项目过程监控， 对项目风险管理中存在的薄弱环进意见和建议，促使项目管理工作向规范化、流程化、标准化运行，特制定本流程。
围
程适用于公司内部所有正式立项的项目，包括但不限于软件项目、硬件项目、软硬云
象
程中的项目审计主要审计项目管理过程和项目管理结果， 包括但不限于项目进度、 项目目成本和项目配置。
员职责
审计人员
公司目前的项目审计过程，项目审计人员组成主要包括总经办、财务部和项目委员会。
职责分工
审计过程中，审计对象不同，审计人员及其职责也有所差异，分工如下：
总经办：负责项目进度审计和项目成本审计；
财务部：负责项目成本审计；
项目委员会：负责项目进度、项目变更及项目配置审计。
度审计
进度审计，主要检查项目周报、 项目周例