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财务借款及报销流程
为加强企业管理，严格执行财务管理制度，明确相关责任，使各部门间有效衔接，现对借款及报销流程做如下规定: 一、 借款流程及规定
借款人填写借款单(一式三份，财务做账一份，借款人留存一份，存根一份)，在借款单上写明借款财务借款及报销流程
为加强企业管理，严格执行财务管理制度，明确相关责任，使各部门间有效衔接，现对借款及报销流程做如下规定: 一、 借款流程及规定
借款人填写借款单(一式三份，财务做账一份，借款人留存一份，存根一份)，在借款单上写明借款时间、金额及用途，经相关人员签字后交由财务出纳员付款。借款人员从财务取得借款后，应及时索要发票到财务报销清账，原则上前款不清，后款不借。借款人凭相关有效发票到财务部进行帐务核销时，出示前期相应借款单的留存联，由出纳员按所报销金额进行帐务核销，同时在借款单据上加盖核销章并签字。
若实际报销金额大于前期借款金额，出纳员将超出借款金额部分支付给借款人，若实际报销金额小于前期借款金额，需将前期借款差额部分现金交回财务，由会计人员就收回现金开具收款收据，出纳签字。
1、采购部等相关部门药品及设备采购预付款部分，至款项付出七个工作日内负责将发票送达财务，异地采购部分，报销期限为十个工作日;批结或定期结算部分，以财务发票挂帐金额为结算依据。
2、其他部门人员借款，应在五个工作日内凭票据进行报销，(差旅费借款，应在出差回公司后三日内报销)，报销金额涉及

几个人的，由经办人在相关票据上分别签字。
3、 每月20日为对帐日(休息日顺延)，各部门借款人员请及时到财务进行对帐。
4、各借款经办人应及时与收款单位联系，发票取得后及时到财务报销核帐，遇特殊情况与财务沟通，绝不允许出现发票开具后滞留在收款单位或借款人手中现象，否则由此造成的损失，由借款人承担。
二、 报销流程及规定
1、 票据整理:报销人取得的票据要保证真实合法性，票据日
期名头等填写规范且不得涂改，跨年票据财务一律不受理。
报销人需将各种费用单据整理，规范的粘贴