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内控与合规我之体会
内控与合规我之体会
所谓有效的内部限制包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的---贯穿于业务操作的始终；其二，它是无处不控的——与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无人不控的——上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内部限制才是至高无尚的；其四，它是无事不控的——小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不在其限制之下进行，没有例外与“个案”处理。
农村信用社要建立怎样的内部限制呢？首先我本人认为：增加自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部限制不能例外。良好的内部限制既是经营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。假如说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。因为，须要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识坚固树立之日，才是内部限制运行完全到位之时。 增加自律意识，从基本面来看，就是要增加全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“阅历”操作。其次，要树立制度面前人人同等的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部限制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。 增加自律意识，从重点对象看，就是要增加两级经营管理班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，效益与守规两










手抓，做自律的表率。 增加自律意识可以从学习教化、剖析典型、调整人员等三方面入手。一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度；通过学习，要教化每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业务。要剖析正反两方面典型，使全体员工能够在学习阅历上有标杆，吸取教训上有对象。要顶住一切压力，对那些置内限制度于不顾的我行我素者，果敢地进行调整，直到清理出队伍，以儆效尤。 完善规章制度是前提。无规则不成方圆。规章制度是构筑内部限制的基本要素，是各项业务应当遵循的标准和程序的总和，也是检查和订正一切违规问题的依据。内部限制离不开规章制度，否则不行能达到预定的目标。
当前，我县农村信用社规章制度完善的重点可以从四个方面进行：一是从管理层次看，联社、信用社都须要加快规章制度建设的步伐，但主要在基层社，结合自己的实际，制定相应的实施细则，使各项制度详细化和本单位化。二是从管理范围看，要着重解决内部限制