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出纳岗位描述.docx


文档分类:管理/人力资源 | 页数:约4页 举报非法文档有奖
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文档列表 文档介绍
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出纳员岗位职责
第一条在财务经理领导下,按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务。
第二条负责办理银行存款、取款和转账结算业务。第三条登记现金和银行日记账,做到日清月结,保证账证: .
出纳员岗位职责
第一条在财务经理领导下,按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务。
第二条负责办理银行存款、取款和转账结算业务。第三条登记现金和银行日记账,做到日清月结,保证账证相符、账款相符、账账相符,发现差错及时查清更正。
第四条认真审查临时借支的用途、金额和批准手续,严格执行采购领用支票的手续,控制使用限额和报销期限。
第五条正确编制现金、银行的记账凭证并及时传递。
第六条配合有关人员及时开展对应收款的清算工作。
第七条严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。
第八条核实人事部提供的薪金发放名册,按时发放公司职工的工资、奖金。
第九条负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、住房公积金等工作。
第十条负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据,做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。
第十一条负责掌管公司财务保险柜。
第十二条完成财务经理临时交办的其他工作。
出纳岗位责任制
1、根据审核后的原始凭证及时办理银行和现金收付业务,对有疑问或误差的要暂停办理,经重新核对和请示后再做出处理;
2、根据收付款原始单据随时登记银行流水账,按时上报资金周报。根据银行、现金收付记帐凭证及时登记现金、银行帐。及时与银行对帐,按月打印出银行对帐单交主管会计归档;
3、严格遵守现金管理制度,按计划提取和支付现金,库存现金应随时向主管会计报告。现金管理要求日清月结,随时经得起盘点,不允许有白条抵库和私自借款、存款想象;发现短款、长款要立即向主管领导报告,查不清原因的长款及时入帐,短款由出纳补交;
4、及时办理职工工资卡,按期办理银行代发工资业务,及时收集银行返回的代发表交主管会计入帐;
5、负责会计凭证及其它相关会计档案的装订工作;
6、完成领导安排的其它工作。
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。
1. 货币资金核算。日常工作内容有:
(1)办理现金收付,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章,方可办理。收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
(2)办理银行结算,规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

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  • 上传人xiaobaizhua
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  • 时间2022-03-25