前台业务记簿管理办法.doc

1 XXX 银行前台业务登记簿管理办法第一章总则第一条为加强本行前台业务登记簿的管理, 规范前台业务登记簿的使用,根据人民银行要求及《 XXX 银行个人挂失业务操作规程》(洛银[2009]20 号)、《 XXX 银行重要空白凭证及有价单证管理办法》( 洛银[2009]104 号)、《 XXX 银行出纳制度及操作规范(试行)》(洛银[2010]269 号)、《 XXX 银行支付系统查询查复管理办法》( 洛银[2011]69 号)、《 XXX 银行会计档案管理办法》(洛银[2011]144 号)等相关规定, 制定本办法。第二条本办法所称的登记簿是银行明细核算的一种辅助性账簿, 它是用以登记主要账簿中未能记载的特定业务事项或控制单证和实物的重要账簿,是对总分户账的补充、会计事项的备查、考核以及表外核算的详细记录, 包括手工填写的登记簿(以下简称“手工登记簿”)和系统生成保存的登记簿(以下简称“系统保存登记簿”)。第三条前台业务登记簿的管理由总行运营管理部负责。第二章手工登记簿的种类及管理规范第四条按年度设立的手工登记簿有: (一)异常大额现金支付登记簿该登记簿用以登记客户异常大额现金取款相关情况。按照日期、开户单位名称、账号、用途、提取金额(万元)、账户性质、备注( 身份证号码) 逐项登记。该登记簿由支行 2 现金管理员负责登记、保管。(二)工资性现金提取登记簿该登记簿用以登记客户工资性现金取款相关情况。按照日期、开户单位名称、账号、用途、提现金额(万元) 、经办人(客户) 、证件种类及号码逐项登记。该登记簿由支行现金管理员负责登记、保管。(三)重要空白凭证登记簿该登记簿用以登记支行重要空白凭证的领入、上缴及库存变化情况, 应根据重要空白凭证的种类分别设立。按照日期、摘要、凭证起止号码、收入、付出、结余( 其余额应与实际库存相符) 、领取(交回)人印章、经办人印章逐项登记。重要空白凭证纳入表外核算,以“一份一元”为记账单位。该登记簿由支行凭证管理员负责登记、保管。(四)库存查库登记簿该登记簿用以登记各级查库人员对柜员实际库存现金及重要空白凭证的定期或不定期检查情况。按照查库时间、现金库存、实际库存、账实是否相符、凭证是否相符、综合柜员签章、查库人签章逐项登记。该登记簿由支行会计经理负责保管。(五)存款证明登记簿该登记簿用以登记支行对外开出的“存款证明”的情况。按照日期、存款证明编号、申请单位(人) 、账号、签发金额、经办人、复核人、签发人、证明种类、备注逐项登记。该登记簿由支行指定专人负责登记、保管。(六)退票登记簿该登记簿用以记载支行受理票据、交换提入票据做退票处理或提出票据被退回等情况, 是事后查阅的依据。按照日期、单位账号、单位名称、凭证种类、凭证号码、退票原因、金额(元) 、签收时间(日期、签收人/ 证件号码) 、经办人 3 签章逐项登记。该登记簿由支行清算录入员或复核员保管、登记。(七)代发工资业务登记簿该登记簿用以登记支行办理代发工资业务时与委托单位进行代发(扣) 工资纸质或磁介质工资表、存折、卡(本) 通、存单等的交接登记,应根据委托单位名称分别设立。按照日期、代发项目、总金额、总户数、交接内容、转账日期、提交日期、交接人、接收人、代发人、复核人、备注( 批量号)逐项登记。该登记簿由支行指定专人负责登记、保管。(八)重要空白凭证使用情况登记簿该登记簿用以登记重要空白凭证出售、使用情况, 应根据重要空白凭证的种类分别设立。按照日期、客户名称、账号、起始号码、终止号码、收入、付出、结余、柜员签章、客户签字、复核员签章逐项登记。该登记簿由支行指定专人登记、保管。第五条不按年度设立的手工登记簿有: (一)查询、冻结、扣划登记簿该登记簿用以登记银行协助有权机关查询、冻结、解冻、扣划单位及个人存款相关情况。按照查询( 冻结) 内容(日期、账号、户名、金额) 、查询(冻结)原因、证件记录、经办、授权、处理记录(日期、证件、处理原因) 、经办、授权、解冻人( 扣划人) 签字逐项登记。该登记簿由会计经理或指定专人负责登记、保管。登记时注意事项: 1.“处理记录”栏登记对前边查询( 冻结) 内容的解冻(扣划)处理情况; 2. 该登记簿应与 XXX 银行营业网点查询、冻结、扣划登记表, 查询、冻结、扣划通知书及相关法律文书原件, 查询、冻结、扣划通知书回执复印件, 有权机关经办人证件复印件 4 等资料配套专夹永久保管。(二)挂失登记簿该登记簿用以登记客户口头挂失、书面挂失的各项内容并记载挂失后的处理情况。系统作挂失处理后会生成挂失登记号, 柜员应按挂失登记号顺序登记, 并按照编号、挂失内容(日期、种类、账号、户名、金额) 、挂失原因、提验证件记录(证件的名称、号码、发证机关) 、记帐员、处理记录(日期、支现、补发单/折/ 卡凭证号码) 、记