生产企业出口货物免抵退税申报表.doc

生产企业出口货物免、抵、退税申报表
单位：元至角分
企业代码：
企业名称：
纳税人识别号：
所属期：　　　　年　月
项　　　　目
栏　　　　次
当期
本年累计
与增值税纳税
申报表差额
（生产企业出口货物免、抵、退税申报表
单位：元至角分
企业代码：
企业名称：
纳税人识别号：
所属期：　　　　年　月
项　　　　目
栏　　　　次
当期
本年累计
与增值税纳税
申报表差额
（a）
（b）
（c）
当期免抵退出口货物销售额（美元）
1
　
　
—
当期免抵退出口货物销售额
2＝3＋4
　
　
　
其中：单证不齐销售额
3
　
　
—
单证齐全销售额
4
　
　
—
前期出口货物当期收齐单证
销售额
5
　
—
—
单证齐全出口货物销售额
6＝4＋5
　
　
—
不予免抵退出口货物销售额
7
　
　
—
出口销售额乘征退税率之差
8
　
　
—
上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
9
　
—
—
免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
10
　
　
—
免抵退税不得免征和抵扣税额
11（如8＞9＋10则为8－9
－10，否则为0）
　
　
　
结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
12（如9＋10＞8则为9＋
10－8，否则为0）
　
—
—
出口销售额乘退税率
13
　
　
—
上期结转免抵退税额抵减额
14
　
—
—
免抵退税额抵减额
15
　
　
—
免抵退税额
16（如13＞14＋15则为13
－14－15，否则为0）
　　
　
—
结转下期免抵退税额抵减额
17（如14＋15＞13则为14
＋15－13，否则为0）
　　
—
—
增值税纳税申报表期末留抵
税额
18
　
—
—
计算退税的期末留抵税额
19＝18－11c
　
—
—
当期应退税额　
20（如16＞19则为19，否
则为16）
　
　
—
当期免抵税额
21＝16－20
　
　
—
出口企业
退税部门
兹声明以上申报无讹并愿意承担一切法律责任。
经办人：
财务负责人：　　　　　　　　　　（公章）
企业负责人：　　　　　　　　　年　　月　　日
经办人：
复核人：　　　　（章）
负责人：　　年　　月　　日
注：1．本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期《增值税纳税申报表》附表，退税部门留存一联，报上级退税机关一联；
　　2．第（ c）列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第（ b）列“累计”申报
数减《增值税纳税申报表》对应项目的累计数的差额，企业应做相应账务调整并在下期增值税纳税申报时对《增值税内税申报表》进行调整。
“当期免抵退出口货物销售额(美元)”“当期免抵退出口货物销售额”为企业当期全部免抵退出口货物人民币销售额，等于当期出口的单证不齐部分(第3栏)和单证齐全部分(第4栏)人民币销售额之和。为第1栏“当期免抵退出口货物销售额(美元)”“单证不齐销售额”“单证齐全销