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广东九丰科技/实业公司 费用开支标准和审批程序的规定
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管理文件
费用开支标准和审批程序的规定
文件编号
JOVO-SY-001
版 次
A
编制
财务部、总经办律由公司总经理批准。
所有省外出差必须经总经理审批同意。
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出差注意事项
、出差期间，出差人员的住宿费、交通费、伙食补助费等各项费用标准，实行“按职
定标，按标核报”的办法，报销人员须提供真实、完整的票据。
、部门经理（不含）以下员工出差原则上不可搭乘飞机，随总经理、副总经理等高
级别人员一同出差时例外，但应在《出差申请表》中注明。
、随同高级别人员出差的员工住宿费、交通费，可按同行高级别人员的标准报销。
、出差途中因病或遇意外事故，或因工作实际需要，经电话联系向出差核准人请示
批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销延时部分的旅差费外，并依情
节轻重论处。
、出差时除非有3人以上同行，经申请（在出差申请表中注明，一并申请）同意后
方可驾车并按出差费用报销所产生的相关车辆费用，否则财务不予核报。
、报销出差费用时，需同时提交出差报告，就出差计划的具体落实情况、存在问题、
下一步措施等进行概要总结。未提交出差报告的，公司暂不予报销出差费用。
出差的费用标准：包括交通费、住宿费、伙食补助。
差旅费用开支标准表
标准
项目
级别
总/副总经理/总助
部门经理/副经理
业务及其他人员
备注
交通费
飞机
经济仓
经济仓
/
轮船
一等
二等
三等
火车
软卧
硬卧
硬卧
其他交通工具
按实报销
按实报销
按实报销
住宿费
直辖市、特区及省会城市
400元/天
300元/天
300元/天
双人住宿标准按单人标准执行
地级市
350元/天
200元/天
200元/天
县级市/县
300元/天
150元/天
150元/天
市内交通费
的士
按实报销
30元/天
/
凭据报销
巴士
按实报销
按实报销
按实报销
伙食补助费
/
/
/
/
出差期间伙食费按正常上班发放。
业务招待费
4．2．1原则上只有副经理级以上人员可以申请招待费用，副经理级以下人员原则上不能申
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请，特殊情况需提前报分管副总、总经理批准方可进行业务招待。
．2 所有业务招待费必须事先审批，临时发生的业务招待费必须事先口头申请，经批准方
可进行，事后补办手续。
4．2．3招待费审批流程：由副经理以上人员（含副经理）填写《业务招待费用申请表》，如
实填写接待时间、接待单位、业务事由、接待地点、出席人数、费用预算金额、作陪人员等
各项内容,经部门经理，分管副总审核，总经