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往来账会计工作总结(会计工作总结,往来)
第一篇：会计外账工作总结广州市会计在代理记账公司外帐工作总结
月：
在报税期一般纳税人抄税做电子申报盘、国地税报税（包括地税里的社保、个人所得erp付款申请单，并发送生成至erp应付账。
①、预付款，见选购订单审。②、月结付款（文燕做申请单，月中为主。）
5. 每日审核辅料仓，五金仓交来的外购入库单制作凭证后，处
理并生成erp应付账。五金仓有手工纸质合同（宝珠颜料等）；外购入库单（梁文华的由pmc部门负责人做）。
6. 每日审核成品仓，辅料仓交来的销售出库单 制作凭证后，处
理并生成erp应收账。
线账（棉线买进，销售给缝纫工）-出纳（干脆扣在工资里面）。 美格（买丝-美格做织带-进织带冲销）。
7. 每日审核辅料仓，半成品仓交来的生产领料单产品入库单
（成品，王雪琴供应；半成品，朱玲玲供应）委外加工出入库单及其他出入库单-调账运用（供应商多送或者报废）。
8. 次月月初（6号之前）与业务员对账后出具业务员月业绩表催
款通知单月出货资料明细表应收账款财务对账表等相关财务资料并导出处理，制作月应收账款明细账月应收账款汇总表。与供应商对账后导出处理，制作月应付账款明细账月应付账款汇总表协同上级完成各项对账工作。
9. 每月月中月末依据行政部通知导出各仓库刚好库存，进行仓库盘
点工作，并结出盘点数据为仓库考核供应信息支持。（盘点之前需把当月全部单据审完。）










10. 年末核算业务员提成，并向企业决策者供应财务年度汇总资料。
11. 客户出货及收款追踪erp步奏。
进入k3以后选择201*非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入客户代码。
第三篇：往来会计工作内容往来会计工作内容
往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括应收帐款、应付账款、应收账款、应付款的核算。这些账务的基本要求是： 1、建立往来客户明细科目； 2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要依据你单位业务 详细状况定； 3、要驾驭应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算； 4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通状况； 5、要擅长理帐、报账、用帐为本单位经济业务服务； 6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的
往来会计的工作内容应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，假如有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一样。










详细内容：
1、每个月所要做的第一件事就是依据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时肯定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就依据记账凭证登记明细账。
2、月末还要留意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是依据固定资产原值，净值和运用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教化费附加等，有税务确定 。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。其次个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后假如差额在借方则为亏损不须要交所得税，假如在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损肯定不