费用报销流程.doc

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费用报销管理制度
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YJJS-MR-CW-001
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方的收款凭据。
7．6．6其他费用：水电、房租或其他需预付的款项，相关部门需提供符合预付条件的资料。
7．6．7预付款原则上需在当月报销，采购、各种平台费因特殊原因无法在当月取得发票，需在次月内取得发票并进行报销。
7．7采购款报销：
7．7．1商品采购：
7．7．1. 1货到票到：采购人员凭供给商送货单、发票仓库检收入库单等在YOS里申请报销。
7．7．1. 2货到票未到：对于货到入库、发票未到，需按合同付款的，由采购人员在YOS中请款，部门负责人审批，财务负责人审批、金额较大时需总经理核准后付款。〔原始单据：供给商签订的购货合同、入库单、凭供给商送货单、检收单、入库单、合同等〕
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7. 7. 2固定资产采购：
7．7．2. 1固定资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过一年；
③单位价值超过500元以上。包括厂房、机器设备、电子设备、办公家俱等。〔原始单据：合同或协议、资产验收单，发票〔固定资产采购不允许定额发票报销〕〕
7. 7. 3办公费用及其他采购：需提供采购需求清单。〔原始单据：采购清单、发票〕
7．8 日常费用报销：
7．8．1差旅费用：包括出差有关的交通费、住宿费、差旅补助及各种杂费〔订票费、行李托运
费、寄存费〕等。〔原始单据：人资批准的差旅申请单、发票〕
7．8．2运费：为完成运输活动所反生的一切相关费用,包括发货运费、运输保险费。〔原始单据
：发票、物流公司物流清单〕
7．8．3车辆使用费：车辆使用费是指公司车辆在使用过程中所发生的各种费用。车辆使用费包
括汽油费、通行费、过桥〔江〕费、停车费、养路费和车辆保险费，但不包括车辆修理费。〔原始单据：发票〕
7．8．4交通费：因公需要而使用的市内出租车、公交车等所发生的费用。〔原始单据：发票〕
7．8．5办公费：各种文具、纸张印刷品(包括各种规程、制度、报表、票据、账簿等的印刷费和购置费)、报纸杂志费、图书资料费、以及银行结算单据工本费等。〔原始单据：发票、对方盖章的购货清单〕
7．8．6通讯费：包括办公座机费、 费。补贴给个人的通讯费因无法取得公司抬头的发票不予报销，按通讯补贴列入工资表中。〔原始：发票〕
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7．8．7广告宣传费：企业开展业务宣传活动所支付的费用，主要是指未通过媒体传播的广告性
支出，包括企业发放的印有企业标志的礼品、纪念品、如意投、直通车、钻展、品销宝、推广费、
促销费等。〔原始单据:发票〔不允许定额发票〕、合同或协议〕
7．8．8服务费：安装服务费、审计、评估、咨询、律师、技术服务、参团服务、订单处理费(商家〕、短信群发软件等各种软件购买费用、小家电物流服务_订单处理费(商家〕、小家电物流服务_退货入仓费(商家)、小家电物流服务_正向配送费(商家)、信用卡支付服务费等。〔原始单据：发票〔不允许定额发票〕、合同或协议〕
7．8．9工资：是指发放职工的薪资，是雇主或者法定用人单位依据法律规