小企业财务分析报告范文2.docx

最新小企业财务分析报告范文(2)
本期公司实现现金总流入 xx 万元 ,其中 ,经营活动产生的现金流入为xx 万元 , 占总现金流入
的比例为xx%,投资活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为xx%,筹资活动产
生的现金流最新小企业财务分析报告范文(2)
本期公司实现现金总流入 xx 万元 ,其中 ,经营活动产生的现金流入为xx 万元 , 占总现金流入
的比例为xx%,投资活动产生的现金流入为xx万元,占总现金流入的比例为xx%,筹资活动产
生的现金流入为 xx 万元 , 占总现金流入的比例为 xx%.
(2) 现金流出结构分析
本期公司实现现金总流出 xx 万元 ,其中 ,经营活动产生的现金流出 xx 万元 ,占总现金流出的
比例为 xx%, 投资活动产生的现金流出为 xx 万元 ,占总现金流出的比例为xx%, 筹资活动产生
的现金流出为 xx 万元 ,占总现金流出的比例为xx%.

现金流入负债比
,偿债能力
越强 .本期公司现金流入负债比为 ,较上年同期大幅提高,说明公司现金流动性大幅增强
现金支付能力快速提高 ,债权人权益的现金保障程度大幅提高,有利于公司的持续发展.
全部资产现金回收率
全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金的能力 .本期公司全部资产现金回
收率为 xx%, 较上年同期小幅提高,说明公司将全部资产以现金形式收回的能力稳步提高,现
金流动性的小幅增强,有利于公司的持续发展.
三 ,财务绩效评价
偿债能力分析
相关财务指标:
上期数据
增长情况 (%)
流动比率
速动比率
资产负债率(%)
有形净值债务率(%)
现金流入负债比
综合分数
企业的偿债能力是指企业用其资产偿还长短期债务的能力 .企业有无支付现金的能力和偿
还债务能力,,较上年
同期提高 %,说明公司偿债能力较上年同期大幅提高,本期公司在流动资产与流动负债
,为将
来公司持续健康的发展,,公司偿债能力
极强,在行业中处于低债务风险水平,
能力中,现金流入负债比和有形净值债务率的变动,是引起偿债能力变化的主要指标 .
经营效率分析
相关财务指标
上期数据
增长情况 （%）
应收帐款周转率
存货周转率
营业周期