内部审核专题培训.ppt

内部审核专题培训
内部审核专题培训
品保事业部
2011-09-07
了解什么是内部审核；
1
2
3
培训目的
各部门能够独立内部审核专题培训
内部审核专题培训
品保事业部
2011-09-07
了解什么是内部审核；
1
2
3
培训目的
各部门能够独立完成内部审核；
统一内审计划和内审报告格式。
内部审核定义
什么是内部审核？
为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。
分类：内部审核和外部审核。
内部审核目的
内部审核目的：
确定满足审核准则的程度;
推动内部改进。
审核的特点：系统的、独立的和形成文件的。
内部审核
流程为什么要文件化？
流程文件
你经验丰富？
你有得力干将？
没有文件照样干好？
太麻烦了？
将知识和经验固化下来；
将个人的转化为组织的。
审核准则
审核准则：
标准
制度
流程文件
101mm
是否合格？
标准：直径Φ100±
标准：直径Φ100±5mm
审核准则
做某菜：
加盐少许？
对XX尺寸进行
抽检？
加盐5克。
对XX尺寸抽检：
1次/100支。
加大监督力度？
每天检查1次
（原每周检查1次）
为什么要进行内部审核？
张总提出的“四化”：
一切工作程序化；
一切程序文件化；
一切活动记录化；
最后达到标准化。
流程化文件
记 录
审核
标准化作业
内部审核流程
内审计划
实施审核
内审报告
问题整改
怎样实施内审
详见《内部审核控制流程》
内审计划
______部第__季度内审计划
序号
流程名称
检查日期
检查人
1
2
3
4
5
6
…
……
…
…
编制/日期：
审核/日期：
批准/日期：
内审检查表
检 查 表
部门： 审核员：
序号
文件名
审核内容
审核结果
签字
不符合汇总表
审核人：
序号
不符合描述
流程名称
审核日期
责任人
整改情况/日期
不符合汇总表
____部内审报告
本部门第___季度共检查了__个文件，具体情况如下：
内审计划完成率：
文件适宜性：
文件执行率：
第三季度得分：
最终得分：
XXXX部
XX年XX月XX日
序
号
文件名称
是否
适宜
执行
情况
存在问题
1
2
3
…
谢 谢！