现金出纳岗位说明书(Document 3页).docx

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现金出纳职位说明书
岗位名称
现金出纳
所在部门
财会审计部
直接上级
财务处长
直接下级
无
岗位定员
1人
所辖人员
无
一、职责与工作任务：
职
责
一
职责表述：负责办理现金收付业务
占全部工作时间的百分比：40%
工作任务
按照国家有关规定，认真执行公司现金管理制度
严格审核现金收付款的原始凭证，保证其完整性、真实性和准确性，按规定办理款项收付业务
严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金
职
责
二
职责表述：负责编制现金业务记账凭证，登记现金日记账
占全部工作时间的百分比：35%
工作任务
建立健全现金出纳各种账目，正确运用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误
根据稽核人员复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账，做到日清月结
每日业务终了要及时扎平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符
定期核对现金日记账与总账，保证账账相符
职
责
三
职责表述：负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发各种票据
占全部工作时间的百分比：20%
工作任务
掌管保险柜，保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺
每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报直接上级审核
负责对空白支票、汇票等重要空白凭证记有价证券进行入库与领用的登记
负责保管并签发现金支票、现金缴款单等重要票据
职
责
六
职责表述：完成上级交付的临时性工作和其它任务
占全部工作时间的百分比：5%
二、职权：
权限1
公司款项收支的监督审核权
权限2
现金收付业务原始凭证的审核权
权限3
对不符合财务法规和公司财会制度的原始凭证的拒绝入账权
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现金出纳职位说明书
岗位名称
现金出纳
所在部门
财会审计部
直接上级