付款管理办法.docx

付款管理方法
第一章总那么
第一条 为了了强化公司全面预算管理,增强资金管理和本钱控制,落实内部控制制度和岗
位责任制,同时乂简化业务手续,提升办事效率,根据<公司根本管理制度>和<公司根本 管理流程>,制订本方法.
第二条 本方法务管理部经办人、部门负责人、财务负责人批准后付款.
第二十一条 其他税金的支付,包含房产税、土地使用税、印花税、车辆使用税等,财务 管理部要填制付款批准单,经经办人、审核人、部门负责人签字后付款.
第四节工资与奖金费用
第二十二条 工资奖金费用要以董事会批准的财务预算为了依据.
第二十三条 月度工资的支付由人力资源部将有关人员、工程、岗位等的变动情况书面通
知财务管理部,财务部负责计算并编制工资发放表,由人力资源部审核后,通知银行计入职 、岗级变动由人力资源部主办人、部门负责人签字,主管领导 、奖金发放通知单等均由人力资源部部门负责人批准.
第二十四条 奖金的支付由人力资源部根据公司总经理办公会议的精神, 编制奖金发放表,
经人力资源部经办人、部门负责人签字,主管领导批准后发放.
第二十五条 财务管理部依据财务预算、有关会议决定监督工资和奖金执行,并正确代扣 代缴个人所得税.
第五节材料费
第二十六条 材料采购总额必须控制在财务预算范围内,大宗的、主要的材料,如钢材、 木材、水泥、电器材料等,须按招标投标方法办理.
第二十七条 生产类物资,需用部门编制需用方案,由方案编制人、部门经理助理（副经理） 或部门经理签字,送技术平安部；技术平安部经理（或委托人员）审核签字 （劳保用品方案送
人力资源部审核签字）,送财务管理部；财务管理部资产管理人员审核签字,报物资需用部门 主管领导审批,返回财务管理部；财务管理部区分类别分发方案,进入采购程序.
第二十八条 工程类物资,工程管理部编制需用方案,由方案编制人、部门经理助理 （副经 理）或部门经理签字,送企业筹划部；企业筹划部经理（或委托人员）审核签字 （劳保用品计
划送人力资源部审核签字）,送财务管理部；财务管理部资产管理人员审核签字,报物资需用 部门主管领导审批,返回财务管理部；财务管理部区分类别分发方案,进入采购程序.
第二十九条 办公类物资,需用部门编制需用方案,由方案编制人、部门经理助理（副经理） 或部门经理签字,送财务管理部资产管理人员汇总审核签字,分别情况送技术平安部或综合 管理部,由两个部门审核签字,,进入采 购程序.
第三十条 生活类物资,需用部门编制需用方案,由方案编制人、部门经理助理 （副经理）或
部门经理签字,送后勤效劳部；后勤效劳部经理（或委托副经理）签字,送财务管理部；财 务管理部资产管理人员审核签字,报物资需用部门主管领导审批,返回财务管理部；财务管 理部区分类别分发方案,进入采购程序.
第三十一条 采购方案批准后,对大批量、单价小的生产用维保材料、劳保用品、大峡大 修理专项工程日常材料等,委托采购部门采购；
第三十二条 单位价值高的或特别的物资,由使用部门牵头,单价 5万元-10万元的比价 采购,单价10万元及以上的会同技术平安部、企业筹划部、财务管理部组成采购组,通过议 标、招标等方式,签订采购合同,按公司招标管理制度、合同