静雅国际酒店财务管理制新.doc

静雅国际酒店财务管理制度
目录
一、财务会计岗位职责
二、 出纳员岗位职责
三、 库管员岗位职责及仓库物资管理制度
四、 前台收银员岗位职责
五、 应收款项管理制度
六、 报销制度
七、 借款制度
类物品不得杂乱混放.
 2、保持库房地面整洁、卫生、干燥，搞好“六防”工作.
3、闲杂人员不得随意进出库房.
三、库管计量、计算工作规定
1、库管员开单时前后使用计量单位、物品名称必须统一，若浮现计量单位混用、物品名称模糊不清或一物多名现象所导致财务混乱、成本反映不真实等损失， 勿做商业用途
如：酒水入库不能按箱、件为单位，应以其完整地最小计量单位“瓶”为入出库计量单位.  
对菜品计算重量时，必须以市斤或公斤或克为计量单位.
如：菜、鱼、肉食、米面、、袋、件等作为计量单位.
3、对每种进出库物资，应按采购入库地先后顺序真实地录入电脑，不得多次采购合计入库，严禁物料混合录入，应当物料、菜品、酒水、 勿做商业用途
4、每日地入库单、调拨单、出库单应由有关人员签字确认后交财务等.
四、库管员平常工作规范
 1、库管员应与采购员、总厨密切配合，保持合理地库存量，严禁缺货现象地浮现.
 2、库房验收货品时，应与质检员等一起对货品质量和数量进行检查；对于零星采购地物品，要检查与否执行申购手续，未执行申购手续地，库管员有权拒收入库；属特殊状况，口头申购地，应事先告知库管； 勿做商业用途
 3、库管员有权拒收变质、过期、假货等伪劣物资入库，对于水发货、 勿做商业用途
4、根据验收合格地物品，仓管员方可录入电脑打印凭证，经采购员、库管员或供货商经办人签字生效，此单一式三联，供货商与静雅采购清晰注明，对于有合同合同，临时挂账实行定期结帐地供货商将由仓管员将红色联交与财务挂账，黄连交与供应商，－15日仓库告知每个供应商与财务对账个人收集整顿 勿做商业用途
5、坚持原则，除小修理材料、零星办公用品外所有存货必须开具入库单，未经财务部、 勿做商业用途
6、所有供货商提供地赠品必须验收入库并开具“入库单”，出库应填制“调拨单”.
7、不得虚开、补开、漏开入库单，违者追究库管员经济责任乃至刑事责任. 8、货品入库后，库管应按类别、品质特性、进货批次分类寄存， 勿做商业用途
9、领用物品应由领料经手人填制“领料单
”，有关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并打印“调拨单”，一式三联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账， 勿做商业用途
10、库管员所管物资不准擅自借出，违者应承当经济责任，物资调拨须履行有关手续.
11、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供应、节省用料”地发料原则，、失效、霉烂等损失， 勿做商业用途
库管员根据对旳无误地入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清晰、名称规格齐全、及时结出余额 .
13、每天准时向财务部上报前一日存货进销存状况，每月末应对存货进行现场盘点，并打印盘点表，若存货发生盈亏，应随后查明因素， 勿做商业用途
 14、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价告知书等按月进行装订，妥善保管.
15、每日检查存货，并使其符合最高储藏量及最低储藏量原则，低于最低储藏量应及时打申购单，经财务部、 勿做商业用途
五、仓库物资管理
1、酒店仓库地仓管人员应严格检查进仓物料地规格、质量和数量，发现与发票数量不符，以及质量、规格不符合使用部门地规定，应回绝进仓，并立即向采购人员递交物品验收不符报告，便于采购员及时更换、 勿做商业用途
2、经办理验罢手续进仓地物料，机打“入库单”，、办理进仓手续后，所发生地一切短缺、变质、霉烂、变形等问题， 勿做商业用途
3、各部门领用物料，必须填制“领料单”或“内部调拨凭单”，经使用部门经理签名，再交仓库签字方可领料.
4、，严禁先出货后补手续.
5、仓库人员应定期（限定每月10日）盘点查验库存物资，发现升溢、损缺、过期、变质等物品，填制“报损、搁置审批