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财务自查报告

***依据文件精神，结合本单位的实际状况，对会计根底工作状况进展了谨慎的自查，现就自查状况报告如下：

一、财务收支状况
导要求谨慎学习文件精神，参照自查内容进展自查。做到不走过场不留死角，刚好发觉和解决存在的问题。

三、谨慎自查，刚好自纠

遵照《XX市审计局开展20**年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的状况以及内部财务管理制度的建立健全和执行状况进展了自查。

1、我局全部财政资金均按预算用途运用，支出真实合规。

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、谨慎执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、谨慎执行标准津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。











6、国有资产帐实相符，核算标准，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。

8、我局依据本单位实际，建立并实施内部监视和限制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监视和限制。

通过自查，我局在某些工作性的专项资金款待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中必须要厉行节约，严格限制接待标准。

财务自查报告〔三〕

一、工会财务管理中出现的问题

我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，财务工作自检自查报告。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进展了一些有益的探究，取得了必须成效，但也存在一些问题，主要表此时此刻：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；局部区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计根底工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的开展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。











〔一〕财政划拨工会经费不到位

目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。

〔二〕税务代收的覆盖面不够广

税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍旧存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只到达30%。

〔三〕财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大











有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，干脆导致了经费支出随意性大。决算状况说明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出缺乏