财务审计整改报告1.doc

财务审计整改报告 1 主任、各位副主任、秘书长,各位委员: 我代表市人民政府, 向市四届人大常委会第** 会议报告 20** 年审计工作报告中指出问题的整改情况。一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于 20** 年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》, 并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。市政府高度重视市人大常委会审议意见, 召开专题会议, 研究部署审计整改工作, 要求各部门单位强化审计整改责任, 采取有效措施, 切实纠正审计查出的问题。同时, 要求突出长效机制建设, 完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理, 防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构, 制定审计整改工作方案, 明确审计整改工作责任, 落实审计整改工作措施, 对审计查出的问题, 认真研究, 深刻剖析, 逐条整改, 对暂时不能整改到位的, 制定整改计划, 明确整改措施,限期整改到位。截至 10 月底,《审计报告》中反映应整改的问题 27个, 已整改到位 21 个,涉及单位 26 个,正在整改的问题 6 个,涉及单位 5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查 23家, 刑事拘留 16人, 取保候审 12人, 批捕 1人。追回家电摩托车补贴资金 万元, 取得了较好的整改效果。二、审计整改落实情况(一) 关于年初预算编制不够完整和细化问题。 20** 年市本级已编制国有资本经营预算, 实行全口径预算管理, 预算编制不够完整问题已整改到位。年初预算不够细化问题, 主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早, 一般于每年9 月份开始编制下年预算, 而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出, 具体安排项目在预算编制时无法确定, 需要经过一定时间的调研论证,在次年 5、6 月份才能落实到项目,项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作,争取 20** 年相关支出与部门预算同步向人大汇报。(二) 关于部分用地单位至今年 5 月拖欠国土出让收入 4 万元问题。今年以来, 市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早, 多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会, 研究部署清欠工作任务, 调度清欠工作进展情况, 督促清欠工作落实到位; 二是加强职能部门协调配合,下达催缴通知书,组织人员上门催缴; 三是强化清欠工作措施,对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位, 由国土部门提请仲裁, 再通过司法程序进行强制收缴。在今年 5 月份以前收回 亿元的基础上,至 10月 20 日,又收回国土出让收入欠款 万元。目前仍欠缴国土出让收入 万元,其中: 20** 年以前欠缴 万元, 欠缴单位 12个, 20** 年度欠缴 18848 万元, 欠缴单位 2 个。 14 个欠缴单位中有两个欠缴大户:即小埠投资开发集团公司欠缴 10200 万元,占欠缴总额的 26%; 湖南中宁置业有限公司欠缴 16650 万元, 占欠缴总额的 43% 。 10月8 日和 10月 17日, 市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会, 要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入, 逾期未缴的收取一定滞纳金, 小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺 11 月底前缴清欠款。(三) 关于国土出让收入 6 万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入, 资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。 20** 年前, 市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收, 实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征管模式。从 20** 年起,市级国土出让收入征收职能进行了调整, 实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式,国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户, 资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。至 20** 年12月, 存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的 9 万元,主要是 20** 年前发生的未结算支付的预付款和保证金,以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项, 因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来, 加大了这部分资金的清理力度, 1-9 月, 已结算转入政府性基金收入 39274 万元, 从 20** 年 10 月起, 市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理, 市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销, 今后类似问题将不会出现。至 20** 年