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会计工作自查报告
会计工作自查报告【一】
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的相关规定，并参照财政局《对于展开2014年度会计监察检
会计工作自查报告
会计工作自查报告【一】
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的相关规定，并参照财政局《对于展开2014年度会计监察检查工作的通知》要求，联合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了仔细的自查，现就自查情况报告如下：
一、组织领导
为保证此次自查工作顺利进行，2014年5月5日收到xxx财政
局通知后，医院实时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极展开自查自纠工作。
二、自查时间
2014年5月5日至5月15日。
三、自查方式
自查小组成员参照财政局《对于展开2014年度会计监察检查工作的通知》逐条比较，采取账簿报表查阅和票据抽查等方式。
四、自查结果
按照州财政局《对于展开2014年度会计监察检查工作的通知》的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、估算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪律及相关政策的情况以及内部财务管理制度的成立健全和执行情况进行了自查。
(一)财务收支和财务管理方面
1、医院所有财政资本均按估算用途使用，支出真切合规。无违规以虚假发票报销获取费用。
2、严格专项资本管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、仔细执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、仔细执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有财产帐实符合，核算规范，无违规处臵国有财产、截留处臵收入的行为。
7、医院资本全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
(二)会计核算和会计报告方面
我单位依法成立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照合用统一的医院会计制度进行核算。会计凭据的编制切合《会计基础工作规范》的要求，署名齐备，定期装订，专人保
管，原始票据完整合法，不存在造假行为;发生经济业务时实时入账，做到日清月结;由专人负责编制会计报表，财务报告切合要求，做到
数字真切、计算正确、内容完整、说明清楚。
(三)内部控制和档案管理方面
财务人员拥有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分别，相互限制。会计档案的保留由专人保留，有特意的会计档案柜，会计档案按年度，分别寄存在不同的文件柜中间，并加锁保证安全。
(四)单位内部控制制度成立和执行情况
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相
互分别、相互限制，以明确责任，防备舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各