财务部内部流程之“店柜对账结款”流程.doc

1/ 2 财务部内部流程之“店柜对账结款”流程生效日期: 200 8. 相关部门:零售部、营运部、财务部一、每月结账周期结束 5 日内,销售会计根据合同、活动协议及《店铺信息表》编制《店铺结款预估表》,内容包括但不限于以下内容: 1、销售周期时间,按照合同约定或与门店核实。 2、店铺总销售,按照系统中数据为准。 3、店铺合同扣点或此销售周期应摊销租金,按照合同约定或实际发生计算。 4、店铺活动时间、销售金额、扣点、返款金额, 按照活动协议、《店铺结账信息表》、系统数据及实际发生计算。 5、商场收取费用明细,按照合同约定或实际发生计算。 6、制表人签字,部门主管领导签批。二、根据《店铺结款预估表》或<< 店铺结款对账单>> 编制门店经营报表。三、根据上月<< 店铺结款对账单>> 与上月《店铺结款预估表》的差异调整《门店三级应收表》及门店经营报表中的“上期差额”。四、根据《店铺结款预估表》核对零售部报送的<< 店铺结款对账单>> 及《商场结算单》。?根据《店铺结款预估表》的项目逐项核对<< 店铺结款对账单>> 及《商场结算单》; ?将<< 店铺结款对账单>> 中如涉及销售小票与系统数字的差异及商场账目与销售小票的差异, 此表转财务部小票稽核人员备份、查实; ?对于因商场数据有误造成的销售、回款差异, 应协助零售部门及时与商场核对确认, 并确定补偿期限,无特殊情况应要求在下个结账期补回;并认定产生结款差异的原因是否合理,是否属于可追回的差异,并登记在《结款差异汇总表》中备查; ?商场收取的费用是否有异常,有无电话费或电费超支等需由店柜缴纳的费用,并登记在案, 及时追缴; ?对于因店柜工作失误,造成公司少回款的,有电话费或其他超支等需由店柜缴纳的费用,应确认有关责任人, 并登记在案, 及时追缴, 并转会计人员做挂账处理或责成有关责任人以现金形式将款补齐。?以前应由商场补偿的结款差异是否已在本月收回; 2/ 2 ?当月应由店柜赔偿的结款差异应及时缴纳; ?商场收取的非合同规定的费用,应由相关部门提供已批复的申请等作为依据。?应询问零售部门商场开票信息是否变化,交