采购价格监督审查管理办法.docx

XXXXXX公司治理文件
部件采购价格治理方法
XXXXXX公司治理文件
部件采购价格治理方法
1998-10发布
1998-11
实施
修改状态一览表
厅P
修改日期
申请书编号
修改内容
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修改后
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审核：受控状态：
编制：分发号：
治理文件
部件采购价格治理方法
编号
版本
第1版
页次
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1目的
对各类采购物品价格进行监督审查,在保证采购过程遵守公司采购治理规定,采购流程规
范、价格合理,采购货物满足采购需求的条件下,严格限制采购过程,降低采购本钱.
2范围
适用于除技术改造、公司办公接待物品、大型活动组织用品外其他所有采购货物的采购过
程,包括外协零部件、工艺装备、办公用品、设备备件等的采购.
3责任
财务部：负责制定采购价格监督审查方案,牵头组织对采购过程的审查活动,并根据审查结果,出具审查分析报告；
人力资源部：根据财务部制定的审查方案,派出1-2名纪检人员,与财务部人员共同组成
审查小组,参与对采购过程的审核,并做好记录；
采购部：标准各类采购活动,做好采购协议、报价单、运输协议等采购文书资料、记录的整理、保管工作,配合审查小组的审查活动,并对提出的各种问题给出合理解释,并提供相应证据；
4流程
财务部根据财务治理情况,于每月30日前制定下月对采购过程的监督审查方案,内容包括：审查的采购对象、采购价格、采购渠道、市场价格状况简述、前次审核改良情况、审查日期、审
查人员等,该方案经人力资源部会签,财务总监批准后,发人力资源部；
根据批准的监督审查方案,人力资源部参与审查人员提前对拟审核采购对象的市场销售情况进行调查,了解市场销售价格、满足需求的情况,为审查活动的顺利进行做好准备；
财务部、人力资源部根据审查方案,组成审查小组,按方案要求对采购部门的相应采购内容进行审查,对采购需求、采购来源、采购价格、协议、报价单等进行仔细的审查,并于审查小组掌握的市场情况进行比照,分析采购过程中存在的不合理情况,并与采购人员进行讨论；
审查小组完成审核后,进行小组内部讨论,对审核过程中发现的异常情况进行研究分析,确定审核结论；
财务部根据审核小组的讨论结果及审核过程记录,于当月30日前完本钱月采购过程监督审