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烟草公司资金管理中心工作心得

　　成立省级资金管理中心，将资金管理从财务管理中分设，对全省行业各成员单位的资金进行集中、统一管理，既是适应现代公司管理模式的必然规定，也是强化内部控制的具体体现，更是保证资金安全、防微杜渐、防备未然的烟草公司资金管理中心工作心得

　　成立省级资金管理中心，将资金管理从财务管理中分设，对全省行业各成员单位的资金进行集中、统一管理，既是适应现代公司管理模式的必然规定，也是强化内部控制的具体体现，更是保证资金安全、防微杜渐、防备未然的重要举措。资金管理中心这几年的顺利运营见证了四川烟草经营效益持续攀升的全过程。事实证明，资金集中管理模式是科学的、优秀的。通过对
　　行业资金的集中管理、统筹筹划，提高了对行业资金的宏观调控能力，充足发挥了行业资金的规模效益，有效解决了行业资金的“两高”问题，为防备资金运营风险、提高资金使用效率、减少资金管理成本等发挥了重要的作用。资金管理中心的作用具体表目前如下多种方面：
　　防备资金安全风险方面
　　1、完善管理制度，建立管理长效机制。制度是公司管理的基石。加强管理，主线在于加强制度建设，筑牢制度上的“防火墙”，建立良好的管理长效机制。为了加大资金监管力度，规范资金管理行为，资金管理中心成立以来，相继制定了20多种涵盖行业资金集中管理、账户结算管理、账户余额管理、资金划拨管理、托收承付管理、基建专户管理、网银支付管理等各个方面的资金管理制度，使全省行业各成员单位资金管理工作做到有章可循、有法可依，规范了资金使用环节，避免了资金管理的随意性和盲目性，提高了资金管理工作的质量，为资金安全、高效运转保驾护航。
　　2、完善过程控制，加强内部制约制衡。资金管理中心始终根据iso9000质量管理工作目的和规定，结合资金管理工作实际状况，对涉及财务管理、资金管理的核心工作环节进行了系统进一步地梳理，绘制了业务环节图，并标注了各个核心控制点，增进了资金管理过程控制原则化，工作开展程序化。财务管理部门和资金管理部门均能根据拟定的业务环节，形成互相配合和监督制约的工作机制，使财务管理、资金管理等互相牵制，互相作用，通过内部制约制衡，加强资金安全风险防备。
　　3、加强账户管理，规范资金流通渠道。资金管理中心成立之前，行业各成员单位由于制度缺失，管理不规范等因素，账户开设零乱、分散，极易诱发经济犯罪行为。资金管理中心成立后，根据《中央预算单位银行账户管理暂行措施》等有关制度规定，对行业各成员单位资金账户进行了主线清理，规范了行业资金流通渠道，变化了过去行业资金进出多通道的弊端，有效地从源头上堵住了资金安全漏洞，防备了资金风险，为行业资金管理工作地进一步开展发明了条件。
　　4、加强预算控制，规范资金拨付根据。“预算驱动拨款”是实行资金集中管理的重要手段，资金管理中心根据审核生效后的资金预算给各成员单位划拨款项。各成员单位同样以审核生效的资金预算作为资金支出的根据，严禁将预算内用途的资金用于预算外的其他用途，超过预算的资金需求，需要补办相应的审批手续。为了发挥资金预算在资金管理中的作用，资金管理中心通过提高行业各成员单位资金预算编制的对的度，严禁宽打窄用，并将预算实行状况纳入年度目的考核体系，年终根据各成员单位预算实行状况限度进行奖惩，维护了预算编制的严肃性，保证了各成员单位资金预