公司申请贷款调查报告公司贷款调查报告.doc

公司申请贷款调查报告:公司贷款调查报告
公司申请贷款的调查报告
借款单位：_______
公司 调查时间：__年__月__日
申请贷款金额：贷款期限：
主办客户经理：___
协办客户经理：__
一、借款人概况及借款用途速动比率。速动资产+流动负债_ 100%
7、现金比率现金+流动负债
财务效益指标
1、 净资产收益率净利润+平均净资产_100%
2、销售利润率 销售利润+销售收入净额_ 100%
3、 总资产报酬率利润总额+平均资产总额_100%
4、 成本费用利润率利润总额+成本费用总额_100%
5、销售现金回笼率 经营活动产生的现金流入虽+销售
收入_ 100%
资产营运指标
1、总资产周转次数 销售收入净额+平均资产总额
2、流动资产周转次数 销售收入净额+平均流动资产总
额
3、存货周转次数销售成本+平均存货
4、应收账款周转次数 销售收入净额+平均应收账款余
额

发展能力指标
1、 销售增长率本年销售收入增长额+上年销售额_100%
2、资本积累率 本年所有者权益增长额+年初所有者权
益 _ 100%
3、 总资产增长率本年总资产增长额+年初总资产_
100%
4、三年利润平均增长率_ 100%
1、财务报表分析^p ^p 的局限性：
会计政策和方法的可选择性，决定报表的数据具有一定 的弹性。会计政策与方法的可选择不是偶然现象，它存在 于会计核算的各个方面。例如，收入和费用确认，存货的计 价，固定资产折旧方法等方面都的几种选择，而每一种选择 都会对财务数据造成影响。诚然，选择不是随意的，会受到 某些制约和监督，但在可选择范围内足以造成的差异也是明 显的，这必然会影响财务数据的准确性。
人为的某些因素影响财务报表的客观性。
报表编制者有时为了实现某些目的，会故意掩盖、夸大 或缩小某些会计数据，使会计数据不能客观地反映经营活动 的情况。例如：己知应收账款中存在部分坏账，故意不作调 整，人为地缩小了损失数字。乂如有意延长折旧年限，以达 到缩小折旧费用，虚增利润的目的。

通货膨胀是现代经济生活中的经常现象，是会计报表分 析的乂一个个难道。
财务报表以历史成本会计报表为依据进行的，但在出现 通货膨胀，货币本身的价值发生剧烈变动时，那么资产、负 债、所有者权益、收入、费用和利润表现出来的价值不真实, 影响我们的判断。
所以我们分析^p ^p 财务报表时最重要一点是，对借款人进行 实地考察，尽可能多地了解财务报表内不能看到的情况
2、另一分析^p ^p 重点是对现金流H的分析^p ^p 与预测，分析^p ^p 客 户现金流虽的构成和变动情况，并预测客户未来的现金流虽。
这是第一还款来主要依据之一，也是体现客户对银行的贡 献度。
现金净流H =现金流Ai -现金流出H
现金净流H =经营活动的现金净流H +投资活动的现金 净流H +融资活动的现金净流H
经营活动现金流入虽 =当期销售收入+当期应收账款净 减额+存货净减额+预付货款净减额+当期应付账款净增额 + 当期预收账款净增额+其他应付未付款净增额 +营业外收入+ 对外投资现金收入+其它现金收入